Титульний аркуш

 

         Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії.

 

 

Річна інформація емітента цінних паперів

за 2011 рік

 

1. Загальні відомості

 

1.1. Повне найменування емітента Публiчне акцiонерне товариство «Фiрма «Рада»

1.2. Організаційно-правова форма емітента Акціонерне товариство

1.3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ емітента 13546746

1.4. Місцезнаходження емітента 10014, Житомирська обл., Богунський р-н, м. Житомир, вул. Якiра, 18

1.5. Міжміський код, телефон та факс емітента 0412-244531, 0412-244530

1.6. Електронна поштова адреса емітента  д/в

 

2. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації

 

2.1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії					20.04.2012
					(дата)
2.2. Річна інформація опублікована у		Бюлетень. Цiннi папери України
		(номер та найменування офіційного друкованого видання)			(дата)
2.3. Річна інформація розміщена на власній сторінці	http://rada-compani.com.ua		в мережі Інтернет
	(адреса сторінки)				(дата)

Зміст

         Відмітьте (Х), якщо відповідна інформація міститься у річній інформації

1. Основні відомості про емітента:
а) ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження емітента	X
б) інформація про державну реєстрацію емітента	X
в) банки, що обслуговують емітента	X
г) основні види діяльності	X
ґ) інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності
д) відомості щодо належності емітента до будь-яких об’єднань підприємств
е) інформація про рейтингове агентство
є) інформація про органи управління емітента
2. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)	X
3. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці	X
4. Інформація про посадових осіб емітента:
а) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента	X
б) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента	X
5. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента	X
6. Інформація про загальні збори акціонерів	X
7. Інформація про дивіденди
8. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент	X
9. Відомості про цінні папери емітента:
а) інформація про випуски акцій емітента	X
б) інформація про облігації емітента	X
в) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом
г) інформація про похідні цінні папери
ґ) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду
д) інформація щодо виданих сертифікатів цінних паперів
10. Опис бізнесу	X
11. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента:
а) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)	X
б) інформація щодо вартості чистих активів емітента	X
в) інформація про зобов’язання емітента	X
г) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції
ґ) інформація про собівартість реалізованої продукції
12. Інформація про гарантії третьої особи за кожним випуском боргових цінних паперів
13. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду	X
14. Інформація про стан корпоративного управління	X
15. Річна фінансова звітність	X
16. Копія(ї) протоколу(ів) загальних зборів емітента, що проводились у звітному році (для акціонерних товариств) (додається до паперової форми при поданні інформації до Комісії)	X
17. Аудиторський висновок	X
18. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності)
19. Звіт про стан об’єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов’язань за якими здійснюється шляхом передачі об’єкта (частини об’єкта) житлового будівництва)
20. Примітки: Iнформацiя про одержанi лiцензiї (дозволи)на окремi види дiяльностi вiдсутня в складi регулярної iнформацiї, так як Товариство лiцензiй та дозволiв не отримувало. Вiдомостi щодо належностi емiтента до будь-яких об’єднань пiдприємств не включенi до змiсту регулярної рiчної iнформацiї так як Товариство не входить до будь-яких об’єднань пiдприємств: ассоцiацiю, корпорацiю, консорцiум, концерн, iншi об’єднання за галузевим, територiальним та iншими принципами. Iнформацiя про рейтингове агенство вiдсутня в складi рiчної iнформацiї, так як у статутному фондi емiтента вiдсутня державна частка, емiтент не має стратегiчного значення для економiки та безпеки держави та не займає монопольного (домiнуючого) становища. Iнформацiю про органи управлiння емiтента не заповнюється емiтентами – акцiонерними товариствами. Iнформацiя про дивiденди вiдсутня у складi регулярної iнформацiї, так як рiшення про виплату дивiдендiв Товариство не  приймалось. Iнформацiя про  про iншi цiннi папери, випущенi емiтентом та iнформацiя про викуп власних акцiй протягом звiтного року вiдсутня в складi рiчної iнформацiї так як випуск  дисконтних, цiльових (безпроцентних) облiгацiй та iнших цiнних паперiв, емiсiя яких пiдлягає реєстрацiї та викуп власних акцiй протягом звiтного перiоду Товариство не здiйснювало. Iнформацiя щодо виданих сертифiкатiв цiнних паперiв вiдсутня в складi рiчної регулярної iнформацiї, так як акцiї Товариства iснують виключно в бездокументарнiй формi. Iнформацiя про обсяги виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї та iнформацiя про собiвартiсть реалiзованої продукцiї вiдсутня у складi рiчної регулярної iнформацiї так як Емiтент не займається такими видами дiяльностi, якi класифiкуються як  переробна,  добувна    промисловiсть    або    виробництво   та   розподiлення  електроенергiї,  газу та води за класифiкатором видiв  економiчної дiяльностi; а також дохiд (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї  за  звiтний  перiод  складає  менше  нiж  5  млн.грн. Iнформацiя про гарантiї третьої особи за кожним випуском боргових цiнних паперiв вiдсутня в складi рiчної iнформацiї так як Товариство борговi цiннi папери не випускало. Вiдомостi щодо особливої iнформацiї та iнформацiї про iпотечнi цiннi папери, що виникала протягом звiтного року вiдсутня в складi рiчної iнформацiї так як емiтент особлива iнформацiя та iнформацiя про iпотечнi цiннi папери протягом звiтного перiоду не виникала i не подавалась. Рiчна фiнансова звiтнiсть, складена вiдповiдно до мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ) вiдсутня у складi рiчної iнформацiї так як вона не складалась. Звiт про стан об’єкта нерухомостi вiдсутнiй у складi рiчної iнформацiї так як Товариство випуск цiльових облiгацiй, виконання зобов’язань за якими забезпечене об’єктами нерухомостi не здiйснювало.

3. Основні відомості про емітента

 

3.1. Ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження емітента

3.1.1. Повне найменування Публiчне акцiонерне товариство «Фiрма «Рада»

3.1.2. Скорочене найменування (за наявності) ПАТ «Фiрма «Рада»

3.1.3. Організаційно-правова форма Акціонерне товариство

3.1.4. Поштовий індекс 10014

3.1.5. Область, район Житомирська обл. Богунський р-н

3.1.6. Населений пункт м. Житомир

3.1.7. Вулиця, будинок вул. Якiра, 18

 

3.2. Інформація про державну реєстрацію емітента

3.2.1. Серія і номер свідоцтва А01 № 467167

3.2.2. Дата державної реєстрації 31.08.2004

3.2.3. Орган, що видав свідоцтво Виконавчий комiтет Житомирської мiської ради

3.2.4. Зареєстрований статутний капітал (грн.) 2 338 830

3.2.5. Сплачений статутний капітал (грн.) 2 338 830

 

3.3. Банки, що обслуговують емітента

3.3.1. Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті АТ ЕрстеБанк м. Київ

3.3.2. МФО банку 380009

3.3.3. Поточний рахунок 2602000120765

3.3.4. Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті АТ ЕрстеБанк м. Київ

3.3.5. МФО банку 380009

3.3.6. Поточний рахунок 2602000120765

 

3.4. Основні види діяльності

70.20.0 – Здавання в оренду власного нерухомого майна

51.90.0 – Iншi види оптової торгiвлi

52.11.0 – Роздрiбна торгiвля в неспецiалiзованих магазинах з перевагою продовольчого асортименту

 

 4. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

Найменування юридичної особи засновника та/або учасника	Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника	Місцезнаходження	Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)
ТОВ «Благо»	13572991	10014, Житомирська обл., Богунський р-н, м. Житомир, вул. Якiра, 18	16,2474399598
ТОВ «Вежа»	20426215	10014, Житомирська обл., Богунський р-н, м. Житомир, вул. Якiра, 18	24,4566727808
Компанiя «Оуткейк Секюрiтiз Лiмiтид»	4569561	Великобританiя,  ВНI Бурнемот , м.Спрiнбург, Корпорейшн Роуд, 29	22,8084127534
Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи	Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт		Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)
Фiзичнi особи-учасники – 435	- -  -		36,487474506
Усього			100

 

 5. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці

Середньооблiкова чисельнiсть працiвникiв облiкового складу -  18 осiб, середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв не облiковується, чисельнiсть осiб, якi працюють за сумiсництвом – 3 особи, чисельнiсть працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня,тижня) не облiковується.Фонд оплати працi становить за 2011рiк -  563 тис. грн., за 2010 рiк – 510 тис. грн. Розмiр фонду оплати працi  збiльшився вiдносно попереднього року на 10,39%.  Кадрова полiтика ПАТ «Фiрма»Рада» спрямована на забезпечення  рiвня квалiфiкацiї її працiвникiв операцiйним потребам Товариства.

 

6. Інформація про посадових осіб емітента

6.1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

6.1.1. Посада Голова правлiння

6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Голiшевський Сергiй Анатолiйович

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

ВМ 529769 08.04.1998 Богунським РВ УМВС України в Житомирськiй областi

6.1.4. Рік народження 1954

6.1.5. Освіта вища

6.1.6. Стаж керівної роботи (років) 22

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Директор ТОВ » Фiрма»Рада».

6.1.8. Опис

До повноважень посадової особи як голови правлiння вiдноситься керiвництво дiяльнiстю Товариства, представлення його iнтересiв у вiдносинах з iншими органiзацiями. Обов’язками голови правлiння є органiзацiя виконання завдань, наданих загальними зборами та Наглядовою радою Товариства, забезпечення належного використання виробничих потужностей Товариства для рентабельної дiяльностi пiдприємства. Повноваження та обов’язки Голови правлiння визначаються статутом та посадовими iнструкцiями товариства. Винагорода за виконання обов’язкiв Голови правлiння  за 2011 рiк  – 83 174,22 грн.  Посадова особа iнших посад на iнших пiдприємствах не обiймає.  Загальний стаж роботи 24 роки. Обiймав посаду  Директора ТОВ «Фiрма»Рада».  Протягом звiтного перiоду посадова особа не переобиралась. Посадова особа Товариства непогашеної судимостi за корисливi i посадовi злочини не має.

6.1.1. Посада Заступник голови правлiння/головний бухгалтер

6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Голiшевська Ольга Дмитрiвна

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

ВМ 267725 14.12.1996 Корольовським РВ УМВС України в Житомирськiй областi

6.1.4. Рік народження 1959

6.1.5. Освіта вища

6.1.6. Стаж керівної роботи (років) 19

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Головний бухгалтер ТОВ «Фiрма»Рада»

6.1.8. Опис

До повноважень посадової особи як заступника голови правлiння вiдноситься здiйснення заходiв, спрямованих на керiвництво поточною дiяльнiстю Товариства. Обов’язками заступника голови правлiння є забезпечення належного використання виробничих потужностей Товариства для рентабельної дiяльностi пiдприємства.

Повноваження та обов’язки Заступника Голови правлiння визначаються статутом та посадовими iнструкцiями товариства. Розмiр виплаченої винагороди за 2011 рiк – 76 907,57 грн. Посадова особа iнших посад на iнших пiдприємствах не обiймає. Загальний стаж роботи 24 роки. Обiймала посаду  головного бухгалтера ТОВ «Фiрма»Рада». Протягом звiтного перiоду посадова особа не переобиралась. Посадова особа Товариства непогашеної судимостi за корисливi i посадовi злочини не має.

 

6.1.1. Посада Секретар правлiння

6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Талько Валентина Олександрiвна

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

ВМ 739566 07.04.1999 Богунським РВ УМВС України в Житомирськiй областi

6.1.4. Рік народження 1964

6.1.5. Освіта вища

6.1.6. Стаж керівної роботи (років) 4

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Референт ВАТ «Фiрма «Рада».

6.1.8. Опис

Повноваження та обов’язки Секретаря правлiння визначаються статутом та посадовими iнструкцiями товариства. Розмiр виплаченої винагороди за 2011 рiк – 40 354,82 грн. Посадова особа iнших посад на iнших пiдприємствах не обiймає. Загальний стаж роботи 26 рокiв, обiймала посаду секретаря ТОВ «Фiрма «Рада». Протягом звiтного перiоду посадова особа не переобиралась. Посадова особа Товариства непогашеної судимостi за корисливi i посадовi злочини не має.

 

 

6.1.1. Посада Голова Наглядової ради

6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Голiшевський Андрiй Сергiйович

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

ВМ 056809 03.11.1995 Богунським РВ УМВС України в Житомирськiй областi

6.1.4. Рік народження 1979

6.1.5. Освіта вища

6.1.6. Стаж керівної роботи (років) 7

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Заступник директора ТОВ «Благо»

6.1.8. Опис

До повноважень посадової особи як голови Наглядової ради вiдноситься представлення iнтересiв акцiонерiв в перервi мiж проведенням загальних зборiв акцiонерiв шляхом прийняття рiшень на засiданнях Наглядової ради. Обов’язками голови Наглядової ради є координацiя дiяльностi Наглядовоїради для належного виконання Радою своїх функцiй.

Повноваження та обов’язки Голови Наглядової ради визначаються статутом та посадовими iнструкцiями товариства. Винагорода за виконання обов’язкiв Голови Наглядової ради не виплачувалась. Загальний стаж роботи 9  рокiв. Обiймав посаду  заступника директора ТОВ «Благо». Призначено на посаду згiдно рiшення Наглядової ради вiд 31.03.2011р. Протокол № 1. Посадова особа Товариства непогашеної судимостi за корисливi i посадовi злочини не має.

 

6.1.1. Посада Член Наглядової ради/секретар Наглядової ради

6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Хмаладзе Iрина Бичикiвна

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

ВН 307305 18.08.2005 Житомирським МРВ УМВС України в Житомирськiй областi

6.1.4. Рік народження 1967

6.1.5. Освіта середня спецiальна

6.1.6. Стаж керівної роботи (років) 4

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав Касир ТОВ «Вежа»

6.1.8. Опис

До повноважень посадової особи як члена Наглядової ради вiдноситься представлення iнтересiв акцiонерiв в перервi мiж проведенням загальних зборiв акцiонерiв шляхом прийняття рiшень на засiданнях Наглядововї ради Обов’язками члена Наглядової ради є брати участь у засiданнях Наглядової ради для забезпечення прийняття Радою рiшень, що стосуються дiяльностi Товариства.

Повноваження та обов’язки Члена Наглядової ради визначаються статутом та посадовими iнструкцiями товариства. Винагорода за виконання обов’язкiв Члена Наглядової ради не виплачувалась. Посадова особа iнших посад на iнших пiдприємствах не обiймає. Загальний  стаж роботи 13 рокiв. Займала посаду  Касир ТОВ «Вежа».  Призначено на посаду згiдно рiшення загальних зборiв акцiонерiв вiд 31.03.2011р. Протокол № 1. Посадова особа Товариства непогашеної судимостi за корисливi i посадовi злочини не має.

 

 

6.1.1. Посада Голова Ревiзiйної комiсiї

6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Хоменко Галина Дмитрiвна

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

ВМ 056726 01.11.1995 Богунським РВ УМВС України в Житомирськiй областi

6.1.4. Рік народження 1953

6.1.5. Освіта вища

6.1.6. Стаж керівної роботи (років) 18

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Головний бухгалтер ТОВ «Вежа»

6.1.8. Опис

До повноважень Голови Ревiзiйної комiсiї вiдноситься здiйснення контролю за фiнансово-господарською дiяльнiстю Товариства. Обов’язками Голови Ревiзiйної комiсiї є забезпечення проведення своєчасних перевiрок фiнансово-господарської дiяльностi пiдприємства шляхом складання висновкiв та актiв. Винагорода не виплачувалась. Загальний стаж роботи – 39 рокiв. Одночасно обiймає посаду головного бухгалтера ТОВ «Вежа», м. Житомир, вул. Якiра, 18. Призначено на посаду згiдно рiшення Ревiзiйної комiсiї вiд 31.03.2011р. Протокол № 1. Посадова особа Товариства непогашеної судимостi за корисливi i посадовi злочини не має.

 

 

6.1.1. Посада Член Наглядової ради

6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Прокопович Сергiй Венiамiнович

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

ВМ 187368 19.06.1996 Богунським РВ УМВС України в Житомирськiй областi

6.1.4. Рік народження 1964

6.1.5. Освіта вища

6.1.6. Стаж керівної роботи (років) 8

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав Директор ТОВ «Благо»

6.1.8. Опис

До повноважень посадової особи як члена Наглядової ради вiдноситься представлення iнтересiв акцiонерiв в перервi мiж проведенням загальних зборiв акцiонерiв шляхом прийняття рiшень на засiданнях Наглядововї ради Обов’язками члена Наглядової ради є брати участь у засiданнях Наглядової ради для забезпечення прийняття Радою рiшень, що стосуються дiяльностi Товариства.

Повноваження та обов’язки Члена Наглядової ради визначаються статутом та посадовими iнструкцiями товариства. Винагорода за виконання обов’язкiв Члена Наглядової ради не виплачувалась. Загальний  стаж роботи – 25 рокiв.

Призначено на посаду згiдно рiшення загальних зборiв акцiонерiв вiд 31.03.2011р. Протокол № 1. Посадова особа Товариства непогашеної судимостi за корисливi i посадовi злочини не має. Одночасно обiймає посаду Директора ТОВ «Благо», м. Житомир, вул Якiра, 18

 

Посада	Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи	Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи	Дата внесення до реєстру	Кількість акцій (штук)	Від загальної кількості акцій (у відсотках)	Кількість за видами акцій
						Прості іменні	Прості на пред’явника	Привілейо-вані іменні	Привілейо-вані на пред’явника
Голова правлiння	Голiшевський Сергiй Анатолiйович	ВМ 529769 08.04.1998 Богунським РВ УМВС України в Житомирськiй областi		54 022	23,0979	54 022	0	0	0
Заступник голови правлiння/головний бухгалтер	Голiшевська Ольга Дмитрiвна	ВМ 267725 14.12.1996 Корольовським РВ УМВС України в Житомирськiй областi		0	0	0	0	0	0
Секретар правлiння	Талько Валентина Олександрiвна	ВМ 739566 07.04.1999 Богунським РВ УМВС України в Житомирськiй областi		0	0	0	0	0	0
Голова Наглядової ради	Голiшевський Андрiй Сергiйович	ВМ 056809 03.11.1995 Богунським РВ УМВС України в Житомирськiй областi		3 599	1,5388	3 599	0	0	0
Член Наглядової ради/секретар Наглядової ради	Хмаладзе Iрина Бичикiвна	ВН 307305 18.08.2005 Житомирським МРВ УМВС України в Житомирськiй областi		1	0,0004	1	0	0	0
Голова Ревiзiйної комiсiї	Хоменко Галина Дмитрiвна	ВМ 056726 01.11.1995 Богунським РВ УМВС України в Житомирськiй областi		0	0	0	0	0	0
Член Наглядової ради	Прокопович Сергiй Венiамiнович	ВМ 187368 19.06.1996 Богунським РВ УМВС України в Житомирськiй областi		0	0	0	0	0	0
Усього				57 622	24,6371	57 622	0	0	0

7. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

Найменування юридичної особи	Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ	Місцезнаходження	Дата внесення до реєстру	Кількість акцій (штук)	Від загальної кількості акцій (у відсотках)	Кількість за видами акцій
						Прості іменні	Прості на пред’явника	Привілейо-вані іменні	Привілейо-вані на пред’явника
Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю «Вежа»	20426215	10014, Житомирська обл., Богунський р-н, м. Житомир, вул. Якiра, 18	22.12.2004	57 200	24,45667	57 200	0	0	0
Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю «Благо»	13572991	10014, Житомирська обл., Богунський р-н, м. Житомир, вул. Якiра, 18	22.12.2004	38 000	16,24744	38 000	0	0	0
Приватна компанiя з обмеженою вiдповiдальнiстю «Оуткейт Секюрiтiз Лiмiтид»	4569561	Великобританiя, ВНI Бурнемот , м.Спрiнбург, Корпорейшин Роуд, 29	22.12.2004	53 345	22,80841	53 345	0	0	0
Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи	Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт		Дата внесення до реєстру	Кількість акцій (штук)	Від загальної кількості акцій (у відсотках)	Кількість за видами акцій
						Прості іменні	Прості на пред’явника	Привілейо-вані іменні	Привілейо-вані на пред’явника
Голiшевський Сергiй Анатолiйович	ВМ 529769 08.04.1998 Богунським РВ УМВС України в Житомирськiй областi		22.12.2004	54 022	23,0979	54 022	0	0	0
Усього				202 567	86,61042	202 567	0	0	0

 

8. Інформація про загальні збори акціонерів

Вид загальних зборів		чергові	позачергові
		X
Дата проведення		31.03.2011
Кворум зборів		97,84
Опис	1.Затвердження складу лiчильної комiсiї, обрання президiї загальних зборiв.2. Затвердження регламенту загальних зборiв. 3. Звiт голови правлiння про результати фiнансово-господарської дiяльностi за 2010 рiк. 4. Звiт Наглядової ради, Ревiзiйної комiсiї та прийняття рiшень за наслiдками розгляду звiту Наглядової ради та Ревiзiйної комiсiї Товариства. 5. Затвердження рiчного звiту та балансу товариства за 2010 рiк. 6. Розподiл прибутку i збиткiв товариства. 7. Визначення основних напрямкiв дiяльностi ПАТ «Фiрма «Рада». 8. Припинення повноважень членiв Наглядової ради ПАТ «Фiрма «Рада». 9. Затвердження кiлькiсного складу Наглядової ради та обрання членiв Наглядової ради ПАТ «Фiрма»Рада». 10. Затвердження умов цивiльно-правових договорiв, що укладаються з членами Наглядової ради, встановлення розмiру їх винагороди та обрання уповноваженої особи для пiдписання цивiльна-правових договорiв з членами Наглядової ради. 11. Припинення повноважень та обрання голови i членiв Ревiзiйної комiсiї ПАТ «Фiрма «Рада». 12.Внесення змiн та доповнень до статуту, шляхом викладення Статуту у новiй редакцiї. 13. Внесення змiн до внутрiшнiх положень ПАТ «Фiрма «Рада» шляхом викладення їх у новiй редакцiї. Осiб, що подавали пропозицiї до перелiку питань порядку денного не було. Змiн до перелiку питань порядку денного, затвердженого Наглядовою радою, не було. Всi питання порядку денного буди розглянутi на загальних зборах акцiонерiв та по кожному з них було прийняте вiдповiдне рiшення. Позачерговi збори акцiонерiв не скликались та не iнiцiювались.

 

10. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я та по батькові фізичної особи	Публiчне акцiонерне товариство «Нацiональний депозитарiй України»
Організаційно-правова форма	Акціонерне товариство
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ	30370711
Місцезнаходження	01001, – р-н, м. Київ, вул. Б. Грiнченка, 3
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності	АВ № 581322
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ	Державна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку
Дата видачі ліцензії або іншого документа	25.05.2011
Міжміський код та телефон	044-279-10-78
Факс	044-279-10-78
Вид діяльності	Депозитарна дiяльнiсть депозитарiю цiнних паперiв
Опис	Згiдно Договору № Е-625 вiд 25 06.2010 року про обслуговування емiсiї цiнних паперiв Емiтент доручає, а Депозитарiй зобов’язується надавати послуги Емiтенту щодо обслуговування випуску цiнних паперiв Емiтента.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я та по батькові фізичної особи	Публiчне акцiонерне товариство «Ерсте Банк»
Організаційно-правова форма	Акціонерне товариство
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ	34001693
Місцезнаходження	01034, Шевченкiвський р-н, м. Київ, вул. Прорiзна, 6
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності	АВ № 507113
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ	Державна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку
Дата видачі ліцензії або іншого документа	16.10.2007
Міжміський код та телефон	044-593-00-20
Факс	044-593-00-20
Вид діяльності	Депозитарна дiяльнiсть зберiгача цiнних паперiв
Опис	Згiдно Договору про вiдкриття рахункiв вiд 09.07.2010 року зберiгач зобов’язується здiснити вiдкриття рахункiв у цiнних паперах, зарахувати цiннi папери кожному власнику на його рахунок та виконувати операцiї з ведення рахункiв у цiнних паперах власникiв, передбаченi даним договором.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я та по батькові фізичної особи	Приватне пiдприємство аудиторська фiрма «Основа»
Організаційно-правова форма	Приватне підприємство
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ	30853920
Місцезнаходження	10030, Житомирська обл., – р-н, м. Житомир, вул. Київська, 74 кв. 58
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності	№ 2386
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ	Аудиторська палата України
Дата видачі ліцензії або іншого документа	26.01.2001
Міжміський код та телефон	0412-22-34-67
Факс	22-34-67
Вид діяльності	Аудиторська дiяльнiсть
Опис	Перевiрку достовiрностi фiнансової звiтностi ПАТ «Фiрма «Рада» проведено ПАФ «Основа» на пiдставi договору № 32/12 вiд 04.04.2012 року.

11. Відомості про цінні папери емітента

11.1. Інформація про випуски акцій

Дата реєстрації випуску	Номер свідоцтва про реєстрацію випуску	Найменування органу, що зареєстрував випуск	Міжнародний ідентифікаційний номер	Тип цінного папера	Форма існування та форма випуску	Номінальна вартість (грн.)	Кількість акцій (штук)	Загальна номінальна вартість (грн.)	Частка у статутному капіталі (у відсотках)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
21.05.2010	238/1/10	Державна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку	UA 4000076038	Іменні прості	Бездокументарна Іменні	10	233 883	2 338 830	100
Опис	В звiтному роцi Товариство цiннi папери не випускало, рiшення про їх випуск не приймало. Цiннi папери Емiтента на органiзацiйно оформлених ринках не обертаються. Заяви для включення цiнних паперiв до лiстингу Емiтентом не надавались. Обiг цiнних паперiв Емiтента здiйснюється лише на внутрiшньому ринку України.

 

11.2. Інформація про облігації емітента (для кожного непогашеного випуску облігацій)

11.2.1. Процентні облігації

Дата реєстрації випуску	Номер свідоцтва про реєстрацію випуску	Найменування органу, що зареєстрував випуск	Номінальна вартість (грн.)	Кількість у випуску (штук)	Форма існування та форма випуску	Загальна номінальна вартість (грн.)	Процентна ставка за облігаціями (у відсотках)	Термін виплати процентів	Сума виплачених процентів за звітний період (грн.)	Дата погашення облігацій
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
16.02.2006	77/2/06-з	Державна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку	1 000	1 222	Документарна На пред’явника	1 222 000	10	12.12.2010	38 500	17.12.2010
Опис	У звiтному перiодi торгiвля цiнними паперами на внутрiшнiх та зовнiшнiх ринках не здiйснювалась. Розповсюдження облiгацiй припинено. Фактiв лiстингу/делiстингу цiнними паперами на фондових бiржах не виявлено. Рiшення про додатковий випуск облiгацiй за звiтний перiод не приймалось.21.05.2010 року було видане нове свiдоцтво про реєстрацiю випуску облiгацiй Емiтента № 77/2/06-з на загальну номiнальну вартiсть 1222000 грн. в зв’язку зi змiною найменування юридичної особи.

 

12. Опис бізнесу

Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ)

У 1988 роцi було створено кооператив «Рада». У 1991 роцi шляхом реорганiзацiї було перетворення у Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю «Фiрма РАДА».

Вiдкрите акцiонерне товаристо «Фiрма «Рада» створено на пiдставi рiшення зборiв учасникiв ТОВ «Фiрма РАДА», шляхом перетворення його iз Товариства з обмеженою вiдповiдальнiстю «Фiрма Рада» та являється його повним правонаступником. Згiдно рiшення загальних зборiв акцiонерiв 16.04.2010 року ВАТ «Фiрма «Рада» було переiменовано в Публiчне акцiонерне товариство «Фiрма «Рада».

Важливих подiй розвитку : злиття, подiлу, приєднання, перетворення, видiлу протягом звiтного перiоду не було.

 

Організаційна структура емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі відповідно до попереднього звітного періоду

Органiзацiйна структура пiдприємства – лiнiйна. Дочiрнiх пiдприємств, фiлiй, представництв та iнших вiдокремлених структурних пiдроздiлiв в органiзацiйнiй структурi Товариства немає. Змiн в органiзацiйнiй структурi у вiдповiдностi з попереднiм звiтним перiодом не було.

 

Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій

Пропозицiй щодо реорганiзацiї з боку третiх осiб, що мали мiсце протягом звiтного перiоду, не надходило

 

Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)

Бухгалтерський облiк у 2011 роцi на товариствi здiйснюється у вiдповiдностi до  Наказу про облiкову полiтику зi змiнами та доповненнями  вiд 05 сiчня 2011 року № 1-ОД. Прийнята облiкова полiтика являється незмiнною у звiтному перiодi. Змiст наказу вiдповiдає вимогам Закону України  «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi», нацiональним П(С)БО. Облiк є безперервним, а вiдображення господарських операцiй станом на 31.12.11 року згiдно чинного Плану рахункiв бухгалтерського облiку (затверджений наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 30.11.1999р. № 291),  адекватним.  Протягом  2011 року товариство  перебувало на загальнiй системi оподаткування.

Облiк ведеться по журнально-ордернiй системi в Головнiй книзi та журналах-ордерах, складених на основi первинних бухгалтерських документiв. Обробка даних бухгалтерського облiку ведеться за допомогою програмного забезпечення «1С Бухгалтерiя».

Згiдно наказу № 6-ОД вiд 01.04.2011 року та № 7-ОД вiд 28.10.2011 року на пiдприємствi проведено iнвентаризацiю активiв та зобов’язань станом на 01.04.2011 року та 01.11.2011 року.

Облiк руху, нарахування зносу та ремонту ОЗ протягом 2011 року здiйснювався згiдно П(С)БО-7 «Основнi засоби», затвердженого наказом МФУ вiд 27.04.2000 р. № 92 та чинного податкового законодавства. Знос ОЗ в бухгалтерському облiку до 01.04.11 року нараховувався за методом зменшення залишку по ставках, встановлених ст.8.6 Закону України «Про оподаткування прибутку пiдприємств» вiд 22.05.97 №363/97-ВР (iз змiнами та доповненнями), а з 01.04.11 року – прямолiнiйним методом згiдно ст.145 Податкового кодексу України (далi по тексту – ПКУ), що не суперечить  вимогам п.26 П(С)БО-7. Згiдно власної облiкової полiтики амортизацiя  нараховується з врахуванням мiнiмально допустимих строкiв корисного використання, встановленого ПКУ, а саме: будiвлi – 20 рокiв, споруди – 15 рокiв, транспортнi засоби – 5 рокiв, машини та обладнання – 5 рокiв, iнформацiйно-обчислювальне обладнання – 2 роки, iнструменти, прилади, iнвентар – 4 роки, меблi – 4 роки, iншi основнi засоби – 5 рокiв, iншi НМА (крiм бiблiотечних фондiв та МЕМА) – 3 роки. Для узагальнення iнформацiї про накопичений знос (амортизацiю) ОЗ товариство використовує 131 рахунок.

Об’єкти незавершеного будiвництва, довгостроковi бiологiчнi активи, довгостроковi фiнансовi iнвестицiї, iншi необоротнi активи та запаси за балансом пiдприємства станом на 31.12.2011 вiдсутнi.

 

Текст аудиторського висновку

Незалежним сертифiкованим аудитором, директором ПАФ «Основа» Стасюк Надiєю Володимирiвною, здiйснено аудиторську перевiрку для задоволення iнформацiйних потреб користувачiв на предмет достовiрностi фiнансової звiтностi емiтента-суб’єкта малого пiдприємництва  станом на 31.12.2011 року, що додається, а саме: Балансу (ф. №1-м) та Звiту про фiнансовi результати (ф. №2-м), її вiдповiдностi вимогам чинного українського законодавства по складанню звiтностi i розкриттю iнформацiї публiчного акцiонерного товариства «Фiрма Рада»" (далi по тексту – товариство)   за  2011 рiк.

 

IНФОРМАЦIЯ ПРО ЕМIТЕНТА

Публiчне акцiонерне товариство «Фiрма «Рада» (код ЄДРПОУ 13546746) згiдно рiшення загальних зборiв акцiонерiв вiд 16 квiтня 2010 року (протокол вiд 16.04.2010 року) на виконання вимог Закону України «Про акцiонернi товариства» перетворене з вiдкритого в публiчне акцiонерне товариство «Фiрма «Рада». ВАТ «Фiрма «Рада»  створене на пiдставi рiшення зборiв учасникiв ТОВ «Фiрма «Рада» (протокол зборiв учасникiв № 2 вiд 12 травня 2004 року) шляхом перетворення з товариства з обмеженою вiдповiдальнiстю «Фiрма «Рада» (зареєстрованого виконкомом Житомирської мiської ради народних депутатiв свiдоцтво № 13546746 вiд 25.05.1995 року) та є його повним правонаступником. Товариство дiє на пiдставi ЦК України, ГК України, законiв України «Про акцiонернi товариства», «Про цiннi папери та фондовий ринок», iнших нормативно правових актiв України.

Органiзацiйно-правова форма та найменування емiтента         Публiчне акцiонерне товариство «Фiрма Рада» (скорочено ПАТ «Фiрма Рада»)

Код ЄДРПОУ           13546746

№ свiдоцтва, дата державної реєстрацiї, номер запису до ЄДР            серiя А01 № 467167 вiд  30.04.2010 р., № 13051050009000223, первинна реєстрацiя вiд 23.01.1992 року № 46

Мiсце вчинення реєстрацiйної дiї  Виконавчий комiтет Житомирської мiської ради

Мiсцезнаходження емiтента           вул. Якiра, 18,  м. Житомир, Україна, 10003

Телефон/ факс           (0412)244530

Е-mail Rada-compani.com.ua

Розрахунковий рахунок      26002000120765

Назва банку, МФО   ПАТ «Ерсте банк», 380009

Основнi види дiяльностi  за КВЕД            70.20.0 – здавання в оренду власного нерухомого майна

Кiлькiсть акцiонерiв на дату балансу        438 в т.ч.: фiзичнi особи – 434, юридичнi особи – 4

Чисельнiсть працiвникiв на дату балансу            17

Дата проведення зборiв акцiонерiв в 2011 роцi   31 березня 2011 року протокол № 1

Реквiзити зберiгача рахункiв в ЦП, данi про лiцензiю на провадження депозитарної дiяльностi ПАТ «Ерсте банк», код за ЄДРПОУ 34001693, вул. Польова, 24д, м. Київ, лiцензiя серiя АГ № 572192 вiд 10.02.2011 р. по 16.10.2012 р.

Вiдповiдальнi посадовi особи в 2011 роцi:

Голова правлiння

головний бухгалтер

Голiшевський Сергiй Анатолiйович

Голiшевська Ольга Дмитрiвна

 

ОБСЯГ АУДИТУ

Аудит сплановано та здiйснено на пiдставi договору № 32/12 вiд 04 квiтня 2012 року  з 04 по 17 квiтня 2012 року з дотриманням вимог Законiв України «Про аудиторську дiяльнiсть» (iз змiнами та доповненнями в редакцiї Закону №140-У вiд 14.09.06), «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi» вiд 16.07.1999 р. № 996-ХIV (iз змiнами та доповненнями), «Про акцiонернi товариства» №514-УI вiд 17.09.08, «Про цiннi папери та фондовий ринок» №3480-IУ вiд 23.02.06, Мiжнародних стандартiв аудиту, надання впевненостi та етики (зокрема МСА 700, 705 та 720), ЦКУ, нацiональних Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку (надалi – П(С)БО) та «Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами ЦП (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики)» затверджених рiшенням ДК ЦПФР №1360 вiд 29.09.2011, зареєстрованих в Мiн’юстi України 28.11.2011 за №358/20096  (надалi – Вимог до аудиторського висновку),  iнших  чинних нормативних документiв, що регулюють дiяльнiсть учасникiв фондового ринку.

Масштаб аудиту: аудит здiйснено шляхом застосування загальнонаукових та спецiальних процедур за МСА в обсязi, необхiдному для формування неупередженої думки, але не для пошуку зловживань або дiй, що переслiдуються законом, а з метою одержання достатнiх доказiв та аудиторських свiдчень задля впевненостi у вiдсутностi в фiнансовiй звiтностi товариства суттєвих вiдхилень та iстотних перекручень (внаслiдок шахрайства або помилок). Вiдбiр аудиторських процедур залежав вiд судження аудитора та вiдповiдних обставин.

Надана iнформацiя та отриманi в процесi аудиту данi тестувалися на наявнiсть або вiдсутнiсть суттєвих розбiжностей мiж показниками фiнансової звiтностi та даними бухгалтерського облiку ПАТ «Фiрма Рада». Операцiйний аудит статей стосовно об’єктiв оподаткування, нарахування обов’язкових зборiв i платежiв та їх похiдних не проводився, оскiльки таке обмеження обсягу роботи передбачено товариством в договорi на проведення аудиту. Виявленi в процесi аудиту вiдхилення не мали суттєвого впливу на показники рiчної фiнансової звiтностi, оскiльки не перевищили 5%-ного розмiру суттєвостi помилки, встановленого рекомендацiями МФУ вiд 29 липня 2003 року за №04230-04108 «Про суттєвiсть у бухгалтерському облiку i звiтностi», тому не iдентифiкувались аудитором як порушення. Аудитором  здiйснено:

-  перевiрку установчих, реєстрацiйних, дозвiльних  документiв;

- вибiркову перевiрку даних головної книги, регiстрiв синтетичного та аналiтичного облiку, первинних документiв, iншої фiнансової iнформацiї, вiдображеної в фiнансовiй звiтностi;

-  тестування доказiв на об?рунтування сум та iнформацiї, розкритих у фiнансовому звiтi;

- оцiнку принципiв бухгалтерського облiку та вiдповiдностi облiкової полiтики, прийнятнiсть  облiкових оцiнок, в т.ч. припущення про  при складаннi фiнансової звiтностi.

 

Вiдповiдальнiсть управлiнського  персоналу та аудитора згiдно МСА

Згiдно МСА-700 вiдповiдальнiсть за повноту i легiтимнiсть наданої аудитору iнформацiї та достовiрнiсть РФЗ у вiдповiдностi до вимог Закону України «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi» та нацiональних П(С)БО несе управлiнський персонал товариства. Вiдповiдальнiсть керiвництва охоплює: розробку, впровадження та використання внутрiшнього контролю щодо пiдготовки та достовiрного подання РФЗ, у яких вiдсутнi суттєвi  викривлення внаслiдок шахрайства або помилки; вибiр та застосування прийнятної облiкової полiтики, а також облiкових оцiнок, якi вiдповiдають обставинам, включаючи оцiнки здатностi суб’єкта господарювання  (надалi – СГ) безперервно продовжувати дiяльнiсть.

Вiдповiдальнiсть аудитора – з дотриманням етичних вимог здiйснити аудиторську перевiрку за МСА задля висловлення неупередженої думки щодо вiдповiдностi облiку та звiтностi емiтента узгодженим критерiям (нацiональним П(С)БО) i довести цей погляд до користувачiв iнформацiї у виглядi аудиторського висновку (звiту незалежного аудитора). МСА вимагають вiд нас планування й здiйснення аудиторської перевiрки для отримання достатньої впевненостi, що РФЗ не мiстить суттєвих викривлень (в т.ч. внаслiдок шахрайства та помилок). Крiм того, МСА 570 «Безперервнiсть» вимагає отримання достатнiх аудиторських доказiв щодо прийнятностi використання управлiнським персоналом припущення про безперервнiсть дiяльностi пiдприємства як фундаментального принципу при складаннi РФЗ та висновку на предмет iснування  чи нi суттєвої невизначеностi стосовно здатностi СГ продовжувати свою дiяльнiсть.

Аудитор не несе вiдповiдальностi за достовiрнiсть РФЗ пiсля дати пiдписання аудиторського висновку. Пiсля пiдписання i до офiцiйного оприлюднення РФЗ пiдприємства, вiдповiдальнiсть за iнформування про подальшi подiї, якi впливають на достовiрнiсть звiтностi, повнiстю лежить на керiвництвi акцiонерного товариства (МСА 560).

 

Опис стану  бухгалтерського облiку та облiкової полiтики емiтента

Бухгалтерський облiк в товариствi здiйснюється у вiдповiдностi до  Наказу про облiкову полiтику зi змiнами та доповненнями  вiд 05 сiчня 2011 року № 1-ОД. Прийнята облiкова полiтика являється незмiнною у звiтному перiодi. Змiст наказу вiдповiдає вимогам Закону України  «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi», нацiональним П(С)БО. Облiк є безперервним, а вiдображення господарських операцiй станом на 31.12.11 року згiдно чинного Плану рахункiв бухгалтерського облiку (затверджений наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 30.11.1999р. № 291),  адекватним.  Протягом  2011 року товариство  перебувало на загальнiй системi оподаткування.

Облiк ведеться по журнально-ордернiй системi в Головнiй книзi та журналах-ордерах, складених на основi первинних бухгалтерських документiв. Обробка даних бухгалтерського облiку ведеться за допомогою програмного забезпечення «1С Бухгалтерiя».

Згiдно наказу № 6-ОД вiд 01.04.2011 року та № 7-ОД вiд 28.10.2011 року на пiдприємствi проведено iнвентаризацiю активiв та зобов’язань станом на 01.04.2011 року та 01.11.2011 року.

Аудитор не спостерiгала за iнвентаризацiєю наявних активiв та зобов’язань, яка передувала запрошенню на здiйснення аудиту. Зазначу, що характер облiкових записiв в товариствi унеможливлює визначення кiлькостi ТМЦ шляхом альтернативних аудиторських процедур. В процесi дослiдження матерiалiв iнвентаризацiї встановлено, що вона проведена станом на 01 листопада  2011 року у вiдповiдностi з вимогами  «Iнструкцiї по iнвентаризацiї ОЗ, нематерiальних активiв, ТМЦ, грошових коштiв i документiв та розрахункiв», затвердженої наказом МФУ вiд 11.08.94 р. за № 69. За даними протоколу засiдання iнвентаризацiйної комiсiї, яка несе вiдповiдальнiсть за правдивiсть результатiв iнвентаризацiї, нестач та лишкiв не встановлено.

Початковi залишки по рахунках бухгалтерського облiку станом на 01.01.2011 року являються реальними.

Пiд час виконання завдань з надання впевненостi встановлена достовiрнiсть фiнансової звiтностi та її вiдповiднiсть даним головної книги, первинним документам та вiдомостям аналiтичного та синтетичного облiку. Проведена iнвентаризацiя вiдображає реальний склад майна, активiв та зобов’язань товариства станом на 01 листопада 2011 року. Товариство протягом 2011 року забезпечило незмiннiсть єдиних (постiйних) принципiв, методiв, процедур при вiдображеннi поточних операцiй в бухгалтерському облiку та при складаннi фiнансової звiтностi. Змiни до облiкової полiтики вносились в зв’язку з набранням чинностi ПКУ  i стосувались лише податкового облiку.

 

ВИСНОВОК НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА:

Зiбравши достатньо доказiв, вважаю за можливе пiдтвердити, що надана товариством  та викладена в подальших роздiлах iнформацiя в цiлому  дає дiйсне та неупереджене уявлення про  сутнiсть, реальний стан активiв, власного капiталу та зобов’язань, результати господарювання суб’єкта перевiрки та достатнiй рiвень переконаностi про достовiрне вiдображення їх в фiнансовiй звiтностi, яка в цiлому складена з дотриманням вимог Закону України «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi», П(С)БО, Плану рахункiв бухгалтерського облiку та iнструкцiї  про його застосування (накази МФУ №291 вiд 30.11.99 та №15 вiд 28.01.2000 р.),  Постанови КМУ вiд 28.02.2000 р. № 419 «Порядок подання фiнансової  звiтностi», власної облiкової полiтики.

Згiдно МСА-705 «Модифiкацiї думки у звiтi незалежного аудитора», зважаючи на притаманнi аудиту обмеження, обмеження товариством обсягу роботи та здiйснення  iнвентаризацiї без участi аудитора, викладене вище дає пiдстави висловити умовно-позитивну думку, що фiнансова звiтнiсть за 2011 рiк складена товариством згiдно вимог визначеної концептуальної основи фiнансової звiтностi за дiйсними даними регiстрiв бухгалтерського облiку, вiдповiдає записам Головної книги та достовiрно вiдображає в усiх суттєвих аспектах фактичне фiнансове становище товариства станом на 31 грудня 2011 року. Валюту балансу в сумi  23311,3 тис. грн. та фiнансовий результат  (прибуток 114,3 тис. грн.) пiдтверджую.

 

Незалежний аудитор Н.В. Стасюк

(сертифiкат серiї  А №003998 вiд 27 жовтня 1999 року, чинний до 27 жовтня 2013 року)

 

АУДИТОРСЬКИЙ ЗВIТ ПРО РЕЗУЛЬТАТИ ДОСЛIДЖЕННЯ В ПРОЦЕСI ВИКОНАННI ЗАВДАНЬ З НАДАННЯ ВПЕВНЕНОСТI

У ПАТ «ФIРМА РАДА»

 

I. Розкриття iнформацiї про стан, оцiнку активiв i пасивiв, результати фiнансово-господарської дiяльностi та про здатнiсть подальшого безперервного функцiонування товариства

 

Визнання, класифiкацiя та оцiнка активiв в бухгалтерському облiку

У складi активiв вiдображенi ресурси вартiстю 23311,3 тис. грн., вiд використання яких в майбутньому пiдприємство очiкує отримати економiчнi вигоди. Оцiнка їх в цiлому визначена достовiрно, що вiдповiдає вимогам п.10 П(С)БО-1 «Загальнi вимоги до фiнансової звiтностi». Протягом 2011 року вартiсть майна товариства (валюта балансу) зменшилась на 401,8 тис. грн. або на 1,7 %. Пiд час аудиту встановленi окремi вiдхилення (невiдповiдностi), якi викладенi нижче, однак вони мають обмежений вплив на висловлення думки незалежного аудитора.

 

1.1. Необоротнi  активи

Станом на дату балансу вiдображено необоротнi активи (рах. класу 1)  у виглядi:

«          власних основних засобiв (далi – ОЗ) залишковою вартiстю 22099,2 тис. грн., первiсною вартiстю 23624,5 тис. грн., оцiнка яких у облiку та звiтностi достовiрна. В 2011 роцi придбано, виготовлено власними силами та модернiзовано ОЗ первiсною вартiстю 11,9 тис. грн. також вiдбулось збiльшення ОЗ на 7,3 тис. грн. вiдповiдно вимог ст. 184 ПКУ, вибуття не було. Товариство використовує також орендованi основнi засоби, оцiнка яких в облiку та формах звiтностi достовiрна.

Аналiтичний облiк ОЗ ведеться в типових картках аналiтичного облiку ОЗ-6 та вiдомостях облiку ОЗ по iнвентарних об’єктах, згрупованих згiдно вимог податкового законодавства. Рух ОЗ вiдображено актами встановленої форми. Згiдно Державного акта на право постiйного землекористування (рiшення Житомирського мiськвиконкому вiд 06.07.1994 року № 219) та акта на право власностi серiя ЖТ № 068751 вiд 14.10.2004 р. у постiйному користуваннi  товариства перебуває земельна дiлянка площею 1,6107 га та вартiстю 20427,2 тис. грн. Земля надана у постiйне користування для комерцiйного використання та будiвництва житлових будинкiв. Вiдповiдно до рiшень Житомирської мiської ради товариство для виробничих потреб (комерцiйного використання) орендує земельнi дiлянки державної власностi несiльськогосподарського призначення площею 0,6679 га.

Облiк руху, нарахування зносу та ремонту ОЗ протягом 2011 року здiйснювався згiдно П(С)БО-7 «Основнi засоби», затвердженого наказом МФУ вiд 27.04.2000 р. № 92 та чинного податкового законодавства. Знос ОЗ в бухгалтерському облiку до 01.04.11 року нараховувався за методом зменшення залишку по ставках, встановлених ст.8.6 Закону України «Про оподаткування прибутку пiдприємств» вiд 22.05.97 №363/97-ВР (iз змiнами та доповненнями), а з 01.04.11 року – прямолiнiйним методом згiдно ст.145 Податкового кодексу України (далi по тексту – ПКУ), що не суперечить  вимогам п.26 П(С)БО-7. Згiдно власної облiкової полiтики амортизацiя  нараховується з врахуванням мiнiмально допустимих строкiв корисного використання, встановленого ПКУ, а саме: будiвлi – 20 рокiв, споруди – 15 рокiв, транспортнi засоби – 5 рокiв, машини та обладнання – 5 рокiв, iнформацiйно-обчислювальне обладнання – 2 роки, iнструменти, прилади, iнвентар – 4 роки, меблi – 4 роки, iншi основнi засоби – 5 рокiв, iншi НМА (крiм бiблiотечних фондiв та МЕМА) – 3 роки. Для узагальнення iнформацiї про накопичений знос (амортизацiю) ОЗ товариство використовує 131 рахунок.

За весь перiод експлуатацiї ОЗ накопичено 1525,3 тис. грн. зносу. Ступiнь зношеностi ОЗ станом на 31.12.11 року становить 0,478 (47,8 %) вiд первiсної вартостi ОЗ (без врахування вартостi земельної дiлянки), коефiцiєнт придатностi ОЗ дорiвнює  0,677 (67,7 %). Коефiцiєнт оновлення ОЗ складає 0,006  (0,6 %), коефiцiєнт вибуття – 0,00  (0,0 %).

Переоцiнка основних засобiв на дату балансу (31.12.2011 р.) у вiдповiдностi до рекомендацiй пунктiв 16-21 П(С)БО 7 не здiйснювалась. Основнi засоби, щодо яких iснують передбаченi чинним законодавством обмеження права власностi та переданi у заставу у ПАТ «Фiрма Рада» станом на 31.12.2011 р. є транспортний засiб вартiстю 655,2 тис. грн.

ў          Експрес-аналiз руху та технiчного стану ОЗ характеризує виробничий потенцiал пiдприємства i свiдчить, що коефiцiєнт придбання випереджає коефiцiєнт вибуття ОЗ, що безумовно є  позитивною тенденцiєю.

Об’єкти незавершеного будiвництва, довгостроковi бiологiчнi активи, довгостроковi фiнансовi iнвестицiї, та iншi необоротнi активи за балансом пiдприємства станом на 31.12.2011 вiдсутнi.

П(С)БО 17 «Податок на прибуток», який визначає методологiчнi засади формування в бухгалтерському облiку iнформацiї про витрати, доходи, активи i зобов’язання з податку на прибуток та її розкриття у Фiнансовiй звiтностi товариством не застосовується. Вiдстроченi податковi активи, вiдстроченi податковi зобов’язання, тимчасовi рiзницi не обчислюються.

 

1.2. Оборотнi  активи

В балансi товариства  станом на 31.12.2011 р. вiдображенi  оборотнi  активи загальною вартiстю 461,4 тис. грн., частка яких складає 1,98 % валюти балансу у виглядi:

«          дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги в сумi 216,1 тис. грн.;

«          iншої поточної дебiторської заборгованостi – 231,6 тис. грн.

Дебiторську заборгованiсть товариство в цiлому вважає поточною i сподiвається погасити протягом поточного року. Її облiк вiдповiдає вимогам П(С)БО-10 «Дебiторська заборгованiсть», затвердженого наказом МФУ вiд 08.10.99 № 237 та прийнятої ОП. На кiнець року залишок деяких видiв дебiторської заборгованостi зрiс (на 27,2 тис. грн. або на 6,5 %) i складає 1,9 % всiх ресурсiв товариства. Резерв сумнiвних боргiв по товариству у перiодi, що перевiряється не обчислювався. В звiтному роцi безнадiйна, сумнiвна дебiторська заборгованiсть не списувалась. Бухгалтерський облiк дебiторської заборгованостi не повнiстю вiдповiдає вимогам дiючого законодавства з ведення бухгалтерського облiку: П(С)БО №10 «Дебiторська заборгованiсть», лист Мiнiстерства фiнансiв України № 31-04200-01-29/12137 вiд 07.07.2004 р., згiдно яких нарахування резерву сумнiвних боргiв є обов’язковим.

«          грошових коштiв, облiк яких вiдображає кошти в касi та на поточних рахунках  в  банках, що  можуть бути використанi для здiйснення поточних операцiй.

Облiк касових операцiй ведеться згiдно Положення про ведення касових операцiй в нацiональнiй валютi (далi – НВ) в Українi, затвердженого постановою  Правлiння НБУ № 637 вiд 15.12.04 р., зареєстрованого в МЮУ 13.01.06 р. за № 40/10320. За даними головної та касової книги станом на 31.12.11 р. залишку коштiв в касi товариства немає.

Облiк безготiвкових операцiй здiйснюється згiдно iнструкцiї про безготiвковi розрахунки в Українi в НВ, затвердженої постановою правлiння НБУ вiд 21.01.04 р. № 22 (iз змiнами, затвердженими постановою НБУ № 296 вiд 15.05.09 р. Залишок коштiв на всiх поточних та депозитних  рахунках в НВ на дату балансу складає 13655,09 грн., що пiдтверджено останнiми виписками банкiв.  Ця сума вiдображена в ряд. 230 активу балансу.

Вибiрковою перевiркою облiку касових операцiй, операцiй по розрахунковому рахунку, розрахунках по заробiтнiй платi, з пiдзвiтними особами порушень не встановлено.

 

1.3  Витрати майбутнiх перiодiв

В роздiлi III активу балансу вiдображенi витрати майбутнiх перiодiв у виглядi витрат якi понесло товариство, пов’язаних з початком будiвництва торгово-виставкового комплексу, залишок яких станом на 31.12.11 року складає 750,7 тис. грн.

 

2.         Визнання, класифiкацiя та оцiнка пасивiв в бухгалтерському облiку

Аналiз даних балансу станом на 31.12.2011 року свiдчить, що в загальному обсязi джерел (господарських засобiв)   в сумi 23311,3 тис. грн. переважають власнi кошти, з яких:

ў          власних                                 -    21399,7 тис. грн., що становить 91,8 % валюти балансу;

ў          залучених (кредитори)        -    1911,6  тис. грн., або 8,2 %.

2.1   Власний капiтал

На дату балансу складовими частинами  власного капiталу  товариства являються:

«          статутний капiтал (далi – СК) товариства (рядок 300 пасиву балансу) дорiвнює оцiнцi вкладених в обмiн на корпоративнi права активiв та номiнальнiй сумi зареєстрованого СК, який сформований з часток ТОВ «Фiрма «Рада», внесених засновниками в обмiн на акцiї Товариства.

Заявлений розмiр СК згiдно статуту складає 2338830,00 грн., на дату балансу сплачений в повному обсязi. Документами на пiдставi яких зроблено висновок про сплату статутного капiталу являються акти приймання-передачi внескiв до СК ВАТ «Фiрма «Рада» вiд 28 липня 2004 року б/н у кiлькостi одинадцяти штук.

СК складається з 233883 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 10,0 грн. кожна, якi розподiленi мiж iснуючими акцiонерами. Форма випуску акцiй товариства бездокументарна, код цiнних паперiв UA4000076038. Ведення реєстру кодiв згiдно протоколу загальних зборiв акцiонерiв вiд 16.04.2010 року № 1 покладено на ПАТ «НДУ», зберiгачем є ПАТ «Ерсте банк».

Суму статутного фонду та кiлькiсть випущених акцiй пiдтверджено (зареєстровано) свiдоцтвом про реєстрацiю випуску акцiй вiд 21 травня 2010 року № 238/1/10, яке видане ДКЦПФРУ.

Первинне розмiщення акцiй здiйснено по номiнальної вартостi, емiсiйного доходу не виникло. Про це свiдчить вiдсутнiсть залишкiв неоплаченого капiталу та додатково вкладеного капiталу в облiку та звiтностi товариства. Облiк статутного капiталу (рах. № 40) вiдповiдає та ведеться згiдно чинного законодавства.

Власниками, якi володiють бiльш, як 10 % статутного фонду, є:

- Приватна компанiя з обмеженою вiдповiдальнiстю «Оуткейт Секюрiтiз Лiмiтид», код 4569561, Великобританiя – частка у СК -  22,8084 %;

-  Голiшевський С.А., iд. код 2004910893, Україна – частка у СК – 23,0979 %;

- ТОВ «Вежа», код 20426215, Україна – частка у СК 24,4567%;

- ТОВ «Благо», код 13572991, Україна – частка у СК 16,2474 %.

«          додатковий капiтал (рах. 421, 423 в головнiй книзi, ряд. 320 балансу) в сумi 19568,0 тис. грн. вiдображає суму дооцiнки оборотних активiв, iндексацiї необоротних активiв, що проводилась в попереднi звiтнi перiоди згiдно вимог законодавства та суму емiсiйного доходу вiд вторинного розмiщення власних цiнних паперiв.

«          резервний капiтал в сумi 14,6 тис. грн. (ряд. 340 пасиву балансу) створено за рахунок прибуткiв попереднiх та звiтного рокiв для покриття збиткiв та позапланових витрат. Для його облiку використовується 43 рахунок, який надає узагальнену iнформацiю про стан та рух резервного капiталу товариства. Згiдно п. 6.3.3.1 статуту резервний капiтал створюється в розмiрi 25 % вiд СК товариства  шляхом  щорiчних вiдрахувань в розмiрi не менше 5 вiдсоткiв чистого прибутку до отримання необхiдної суми 584707,50 грн. Фактично на дату балансу резервний капiтал становить 14582,95 грн.,  або 2,49 %. Таким чином, з врахуванням прибутку звiтного року товариство збiльшило резервний капiтал на 5,8 тис. грн..

«          непокритi збитки  в сумi 521,7 тис. грн. (ряд. 350 пасиву балансу) коригують (зменшують) власний капiтал товариства. Визначаються наростаючим пiдсумком за весь перiод iснування ПАТ «Фiрма Рада» i  дорiвнюють оцiнцi результату його дiяльностi. Тут вiдображено непокритi збитки попереднiх рокiв в сумi 521,7 тис. грн., якi облiковуються на 442 рахунку, частково покритi  прибутком звiтного перiоду в сумi 114,3 тис. грн.

У 2011 роцi дивiденди не нараховувались та не виплачувались.

Вилучений та неоплачений капiтал на дату перевiрки вiдсутнiй.

Таким чином, на дату балансу власний капiтал товариства складає 21399,7 тис. грн..

2.2 Довгостроковi зобов’язання

На дату балансу довгостроковi зобов’язання   товариства, якi рахуються у сумi 1298,6 тис. грн..: – 277,6 тис. грн. – заборгованiсть товариства з довгострокових кредитiв, строк заборгованостi бiльше нiж один рiк та вона не буде погашена пiсля дванадцяти мiсяцiв iз дати балансу. Кредитнi кошти у попереднiх звiтних перiодах товариством було використано на придбання основних засобiв;

- 1021,0 тис. грн. – заборгованiсть перед особами, що придбали облiгацiї товариства строк обiгу п’ять рокiв, розмiщення проводилось на протязi 2005 року. Випуск цiнних паперiв (облiгацiй) ДКЦПФР вiд 16 лютого 2006 року № 77/2/06-з.  Облiк зобов’язань визначено вимогами  П(С)БО -2 та П(С)БО -11

2.3 Поточнi зобов’язання

Станом на дату балансу загальна сума визнаних товариством поточних зобов’язань складає 613,0 тис. грн., якi оцiненi за сумою погашення. В БО поточнi зобов’язання вiдображаються лише пiсля одержання активу та у випадках безвiдмовного погодження про придбання активу. Облiк кредиторської заборгованостi здiйснюється згiдно П(С)БО-11 «Зобов’язання», затвердженим наказом МФУ вiд 31.01.2000 №20 та власної облiкової полiтики. Складовими цих зобов’язань являються:

«          поточнi зобов’язання за розрахунками:

-           з бюджетом – 77,1  тис. грн.;

-           зi страхування – 8,6 тис. грн.;

-           з оплати працi – 16,3 тис. грн.;

«          iншi поточнi зобов’язання – 511,0 тис. грн. зобов’язання товариства з нарахованих вiдсоткiв перед особами, що придбали вiдсотковi облiгацiї товариства (випуск цiнних паперiв (облiгацiй) ДКЦПФР вiд 16 лютого 2006 року № 77/2/06-з).

Прострочена кредиторська заборгованiсть перед бюджетом та по соцiальному страхуванню на дату балансу вiдсутня. Заборгованiсть по розрахункам з бюджетом, що пiдлягає сплатi на 31.12.2011 року, оплачена у 1-му кварталi 2012 року своєчасно та в повному обсязi. Заборгованiсть з оплати працi, пов’язана з несвоєчасною виплатою – вiдсутня, залишок за розрахунками з оплати працi, представлений у Фiнансовiй звiтностi за 2011 рiк – поточна заборгованiсть за грудень 2011 року.

Визнанi товариством зобов’язання вiдповiдають залишкам вiдповiдних рахункiв в головнiй книзi та в облiкових регiстрах i вiдображенi в звiтностi вiрно. Структура зобов’язань за термiнами їх погашення у фiнансовiй звiтностi також вiдображена вiрно. Iснує вiрогiднiсть вiдтоку ресурсiв пiдприємства на погашення зобов’язань, що зменшить економiчнi вигоди.

 

3.Облiк  доходiв, витрат виробництва та  фiнансових результатiв

Оцiнка вiдвантаженої продукцiї, реалiзованих послуг в товариствi здiйснюється по справедливiй вартостi активiв згiдно з П(С)БО-15 «Дохiд» та з П(С)БО-16 «Витрати», затверджених наказами МФУ вiд 25.11.1999 р. № 290 та 31.12.1999 р. №318, але не нижче їх фактичної собiвартостi, тобто вiдповiдає критерiям визнання доходу. Доходи та витрати вiдображаються в бухгалтерському облiку та звiтностi в момент їх виникнення (незалежно вiд часу надходження коштiв) i включенi до складу фiнансових результатiв з застосуванням принципiв «нарахування» та «вiдповiдностi доходiв та витрат».

Аналiтичний облiк реалiзацiї продукцiї, товарiв, робiт, послуг ведеться в накопичу вальних вiдомостях за їх видами та по елементах витрат, тобто з достатнiм рiвнем деталiзацiї. Рахунки доходiв та витрат для визначення фiнансового результату закриваються щомiсячно. Визнанi товариством в 2011 роцi  доходи класифiкуються в облiку та звiтностi за їх видами:

«          чистий дохiд (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї в сумi 1779,0 тис. грн.;

«          iншi операцiйнi доходи – 328,9 тис. грн.;

«          iнши доходи – 167,6 тис. грн.

Склад витрат виробництва та обiгу формується у вiдповiдностi з вимогами чинного з 01.01.11 року ПКУ та П(С)БО-16 «Витрати». Загальнi витрати товариства на виробництво реалiзованої продукцiї та послуг за звiтний перiод  до оподаткування становлять  2121,0 тис. грн., пiсля оподаткування – 2161,2 тис. грн., складовими яких являються:

-           собiвартiсть реалiзованих робiт та послуг  -  710,4 тис. грн.(32,9 %);

-           iншi операцiйнi витрати  -  1356,6 тис. грн. ( 62,8 %);

-           iншi витрати – 54,0 тис. грн. ( 2,5 %)

-           податок на прибуток – 40,2 тис. грн. (1,8 %).

За 2011 рiк чистий прибуток товариства складає 114,3 тис. грн. та розрахований, у всiх суттєвих аспектах, вiдповiдно до Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку України.

При розрахунку показникiв прибутковостi акцiй пiдтверджую, що чистий прибуток на одну просту акцiю (дорiвнює скоригованому чистому прибутку на одну просту акцiю) за звiтний 2011 рiк – 4,89 грн.,  за попереднiй 2010 рiк – 0,00 грн.

Вважаю за можливе пiдтвердити, що визнанi товариством та вiдображенi   в фiнансовiй звiтностi ПАТ «Фiрма Рада» активи та пасиви, а також результати господарсько-фiнансової дiяльностi  являються  достовiрними та вiдповiдають всiм критерiям визнання згiдно П(С)БО.

 

4. Аналiз економiчного потенцiалу (фiнансового стану) товариства для

визначення здатностi його подальшого безперервного функцiонування

Згiдно Вимог до аудиторського висновку в процесi аудиту необхiдно пiдтвердити чи спростувати прийнятнiсть використання управлiнським персоналом припущення про безперервнiсть дiяльностi пiдприємства як фундаментального принципу при складаннi фiнансової звiтностi. Така оцiнка управлiнського персоналу щодо здатностi безперервної дiяльностi передбачає судження у певний момент часу про невизначенi за сутнiстю результати подiй чи умов. Аудитор не може передбачити таких майбутнiх подiй чи умов. Тому вiдсутнiсть в аудиторському звiтi будь-якого посилання на невизначенiсть безперервної дiяльностi не є гарантiєю здатностi СГ безперервно продовжувати свою дiяльнiсть.

Керуючись МСА-570 «Безперервнiсть», з цiєю метою аудитор має виключити ймовiрнiсть (можливiсть) банкрутства товариства на основi проведеного фiнансового аналiзу, як одного iз чинникiв появи значних сумнiвiв в здатностi СГ безперервно здiйснювати свою дiяльнiсть.

Законом України  «Про вiдновлення платоспроможностi  боржника або визнання його банкрутом» чiтко визначено, що неплатоспроможнiсть -  це неспроможнiсть суб’єкта пiдприємницької дiяльностi погасити свої борги перед кредиторами (в т.ч. по заробiтнiй платi та податках i зборах) пiсля настання строкiв їх сплати. Банкрутство – це визнана господарським судом можливiсть боржника вiдновити свою платоспроможнiсть та задовольнити вимоги кредиторiв лише шляхом застосування лiквiдацiйної процедури.

Аналiз економiчного потенцiалу пiдприємства передбачає дослiдження фiнансового стану товариства в динамiцi, який з позицiї короткострокової перспективи оцiнюється (характеризується) показниками платоспроможностi та лiквiдностi. Основними завданнями такого аналiзу є дослiдження результатiв господарсько-фiнансової  дiяльностi товариства станом на  31 грудня 2011 року, що дасть можливiсть:

-   визначити структуру балансу (задовiльна чи незадовiльна);

-   сформулювати  незалежну думку про реальнiсть та перспективи фiнансового стану;

-   розрахувати платоспроможнiсть пiдприємства з позицiй майнового та фiнансового стану;

- спрогнозувати здатнiсть подальшого функцiонування пiдприємства як СГ в недалекому майбутньому.

Рiшення про неплатоспроможнiсть пiдприємства приймаються за умови визнання структури балансу незадовiльною, тобто коли за рахунок власного майна боржник нездатний погасити свої борги перед кредиторами внаслiдок перевищення зобов’язань над вартiстю власного майна або недостатнього рiвня лiквiдностi цього майна.

Оскiльки сума поточних зобов’язань в 1,3 рази перевищує оборотнi активи товариства, навiть без розрахунку фiнансових показникiв очевидно, що структура балансу товариства є незадовiльною.

При проведеннi аналiзу фiнансового стану пiдприємства використовувались облiковi данi, що вiдображенi у фiнансовiй звiтностi за 2010-2011 роки.

 

Оцiнка лiквiдностi активiв товариства

Показники     Алгоритм розрахунку         Станом на початок року     Станом на кiнець рокуНорматив* Змiни за рiк  (+ / -)

Коефiцiєнт лiквiдностi загальний (покриття) Кп = оборотнi активи / поточнi зобов’язання (         Ф1 Р260 / Р620    0,58     0,75     >1,0-2,0          +0,17

Коефiцiєнт швидкої лiквiдностi (промiжний) Кш. = ВО+ДЗ+ПФI+ГК / ПЗ   Ф1 (Р150 – Р240 / Р620         0,58            0,75     >0,8     +0,17

Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi Кл.а. = поточнi фiнансовi iнвестицiї + грошовi кошти / поточнi зобов’язання  Ф1 (Р040 + Р045 + Р230 + Р240) / Р620     0,13     0,02     > 0,2    -0,11

Лiквiднiсть активiв означає здатнiсть перетворити актив на грошi швидко i без втрат його ринкової вартостi. Хоча  загальний коефiцiєнт лiквiдностi (покриття) протягом року дещо зрiс (на 0,17 п.), але залишається значно меншим оптимального значення. Це означає, що товариство має низький  рiвень забезпечення ресурсами, якi не можуть термiново погасити його борги.

Явно недостатнє значення коефiцiєнта швидкої лiквiдностi прогнозує низьку критичну платоспроможнiсть пiдприємства (75 % при мiнiмальному позитивному значеннi 80%) i свiдчить, що на дату балансу воно нездатне термiново покрити всi свої борги очiкуваними надходженнями за реалiзованi роботи та послуги навiть у випадку швидкої лiквiдацiї дебiторської заборгованостi.

Показник абсолютної (грошової) лiквiдностi показує негайну готовнiсть погасити наявнi борги найлiквiднiшими активами (грошовими коштами). Якщо вiн менший 0,2, то пiдприємство вважається неплатоспроможним. Оскiльки товариство може погасити грошовими коштами лише 2,2 % своїх боргiв, то на дату балансу воно є все-таки неплатоспроможним.

Результати проведеного дослiдження свiдчать про неспроможнiсть товариства розрахуватися за своїми зобов’язаннями на дату балансу. Адже у товариства вiдсутнi запаси. А спрогнозувати своєчаснiсть погашення дебiторської заборгованостi нереально через її якiсть та низьку платiжну дисциплiну боржникiв, яка посилюється в умовах фiнансової кризи. Однак  практика свiдчить про незначну вiрогiднiсть одночасного висування вимог кредиторiв по поверненню поточної заборгованостi.

 

Оцiнка платоспроможностi (фiнансової (ринкової) стiйкостi)

Показники     Алгоритм розрахунку         На початок року       На кiнець року          Норматив Змiни за рiк  (+ / -)

Робочий капiтал (РК) = оборотнi активи мiнус поточнi зобов’язання

Ф1 Р260-Р620           -385,6  -151,6  > 0Збiльшення          +234

Коефiцiєнт автономiї (незалежностi) Ка = власний капiтал / валюта балансу

Ф1 Р380 /  Р280         0,89     0,92     > 0,5    +0,03

Коефiцiєнт фiнансування Кфз = залучений капiтал / власний капiтал            Ф1 (Р480+Р620) /  Р380 0,11            0,09     < 1  Зменшення         -0,02

Коефiцiєнт маневрування власного капiталу Кмвк = чистий оборотний  капiтал / джерела власних коштiв

Ф1 (Р380-Р080)  /  Р380       -0,05    -0,03    > 0,5    +0,02

Коефiцiєнт забезпечення власними оборотними засобами  Кз = РК / оборотнi активи

Ф1 (Р260-Р620) /  Р260        -0,706  -0,329  > 0,1    +0,377

Платоспроможнiсть пiдприємства визначається передусiм величиною i маневруванням його робочого капiталу (РК), його наявнiсть означає, що пiдприємство здатне погасити власнi поточнi борги i має фiнансовi ресурси для розширення дiяльностi та iнвестування. Вiд’ємне значення РК фактично означає його  вiдсутнiсть в товариствi.

Фiнансова стiйкiсть – це стан майна пiдприємства, що гарантує йому платоспроможнiсть.

Фiнансовий коефiцiєнт автономiї (концентрацiї власного капiталу) визначає питому вагу коштiв власника в загальнiй сумi фiнансових ресурсiв. Будь-яке пiдприємство вважається фiнансово стiйким, якщо частка власного капiталу становить не менше 0,5 (50 %), що виключає високий фiнансовий ризик для iнвесторiв. Хоча протягом року товариство дещо послабило свiй високий ступiнь незалежностi вiд залучених коштiв, наразi воно може функцiонувати без кредиторiв. Це пiдтверджує показник фiнансування, який вiдображає ступiнь незалежностi вiд кредиторiв та зовнiшнiх iнвесторiв i означає збереження повної фiнансової незалежностi пiдприємства вiд зовнiшнiх фiнансових джерел.

Коефiцiєнт маневрування власного капiталу показує ту частку власного капiталу, яка вкладена в оборотнi засоби, а яка капiталiзована, а високi значення позитивно характеризують фiнансовий стан будь-якого пiдприємства. Протягом року вiн має вiд’ємне значення, що свiдчить про високий рiвень капiталiзацiї майна товариства.

Одним iз найважливiших вiдносних показникiв стiйкостi фiнансового стану являється коефiцiєнт забезпечення власними коштами. Вiд’ємне його значення свiдчить про дефiцит власного оборотного капiталу.

Динамiка наведених показникiв вказує на збереження негативних тенденцiй у складi показникiв платоспроможностi, а в цiлому фiнансовий стан характеризується як нестiйкий (передкризовий).

Оцiнка (прогноз) ймовiрностi банкрутства

Показники

Алгоритм розрахунку         На початок  року      На кiнець  року         Оптимальне значення

Дiагностичний аналiз

Пн (поточна неплатоспроможнiсть) = ФI (фiнансовi iнвестицiї) + ГК (грошовi кошти) – ПЗ (поточнi зобов’язання)

Ф1 (Р040 + Р045 + Р230 + Р240 – Р620)     -806,1  -599,3  > 0

Збiльшення

Поглиблений аналiз

Показник фiнансового левериджу            Р.380/ р.640-р.380     8,768   11,195 < 0,25

Коефiцiєнт Бiвера Кб = чистий прибуток-амортизацiя / довгостроковi + ПЗ Ф2 (р.220-р.260) / Ф1(р.480 + р.620)  -0,167  -0,064  > 0,2

Дiагностичний аналiз проводиться з метою визначення рiвня платоспроможностi. Якщо пiдприємство має позитивне значення коефiцiєнта поточної неплатоспроможностi, то воно вважається цiлком платоспроможним. В нашому випадку поточна неплатоспроможнiсть протягом року має негативне значення, що разом з недостатнiм значення коефiцiєнта покриття та вiд’ємного значення  коефiцiєнта забезпечення власними оборотними засобами надає ознаки критичної неплатоспроможностi. А критична неплатоспроможнiсть передбачає стан потенцiйного банкрутства пiдприємства.

Надкритична неплатоспроможнiсть має мiсце за умови наявностi збиткiв у пiдприємства та ознак критичної неплатоспроможностi. У ПАТ «Фiрма «Рада» спостерiгаються ознаки критичної неплатоспроможностi, а одержанi прибутки свiдчать про ефективнiсть управлiння наявними ресурсами пiдприємства, що надає  частковi ознаки надкритичної неплатоспроможностi.

Поглиблений аналiз проводиться при наявностi хоча б одного з видiв неплатоспроможностi з метою виявлення причин фiнансової кризи пiдприємства. З метою прогнозування  ймовiрного банкрутства пiдприємства розраховується коефiцiєнт Бiвера. Так, якщо протягом тривалого часу коефiцiєнт Бiвера не перевищує 0,2, це служить ознакою формування незадовiльної структури балансу i вказує на небажане скорочення частини прибутку, направленого на розвиток дiяльностi.  Крiм того, можна вважати що цей показник являється умовним часовим iндикатором ймовiрного банкрутства пiдприємства. Статистика свiдчить, що у пiдприємств, якi не мають фiнансових проблем  (з  дуже низькою ймовiрнiстю банкрутства, яка наближається до 0), коефiцiєнт Бiвера складає 0,45 i вище; у пiдприємств з малоймовiрним рiвнем банкрутства вiн перевищує 0,20; за 5 рокiв до банкрутства  вiн менший 0,20 i досить швидко зменшується, а за 2 роки до банкрутства вiн має уже негативне значення.

Зниження показника фiнансового лiвериджу зазвичай свiдчить про позитивнi зрушення на пiдприємствi.

Значно вищий оптимального зростаючий показник фiнансового левериджу в товариствi вказує на залежнiсть пiдприємства вiд зовнiшнiх фiнансових джерел, що свiдчить про важкий фiнансовий стан пiдприємства на дату балансу та ймовiрнiсть певного ризику банкрутства. Також негативне значення коефiцiєнта Бiвера протягом року вказує на iснування ризику ймовiрностi банкрутства, що дає пiдстави для появи деяких сумнiвiв щодо здатностi безперервного функцiонування товариства у передбачуваному майбутньому.

Професiйна думка незалежного  аудитора щодо

здатностi безперервної дiяльностi пiдприємства:

Думку незалежного аудитора сформували такi суперечливi чинники: вiд’ємне значення РК та власних оборотних коштiв при ефективностi управлiння; наявнiсть ознак поточної, критичної та частковi ознаки надкритичної неплатоспроможностi. Сукупнiсть цих факторiв свiдчить про невисокий рiвень ймовiрностi банкрутства товариства.

Зважаючи на наявнiсть передкризового стану, але враховуючи полiпшення багатьох фiнансових коефiцiєнтiв протягом звiтного перiоду, вважаю, що у господарюючого суб’єкта iснує невисокий ризик банкрутства, що не повинно викликати значних сумнiвiв щодо здатностi його безперервної дiяльностi та ведення бiзнесу в передбачуваному майбутньому.

 

II. Розкриття iншої допомiжної iнформацiї згiдно Вимог НКЦПФР

Вартiсть чистих активiв товариства

Керуючись Методичними рекомендацiями щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних товариств (рiшення ДК ЦПФР вiд 17.11.2004 р. № 485) в процесi аудиту  визначена вартiсть чистих активiв товариства (активи товариства за мiнусом його зобов’язань)  в сумi 21399,7 тис. грн. (23311,3 – 613,0 – 1298,6). Це на 19060,9 тис. грн. 21399,7 – 2338,8 = 19060,9) перевищує розмiр статутного капiталу i цiлком та повнiстю вiдповiдає  вимогам  ч.3 ст. 155 Цивiльного кодексу України (iз змiнами та доповненнями,  внесеними Законом України  вiд 19 червня 2004 року № 980-IУ), якими передбачено:

1. Якщо пiсля закiнчення другого та кожного наступного фiнансового року вартiсть чистих активiв буде меншою вiд СК, акцiонерне товариство зобов’язане оголосити про його зменшення  та зареєструвати вiдповiднi змiни у встановленому порядку.

2. Якщо вартiсть чистих активiв товариства стає меншою вiд встановленого законом  мiнiмального розмiру СК, товариство пiдлягає лiквiдацiї.

Iнформацiя про наявнiсть та виконання значних правочинiв

Згiдно Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики), затверджених рiшенням ДК ЦПФР вiд 29.09.2011  №1360, зареєстрованих в Мiн’юстi України 28.11.2011 за №358/20096 аудитор має висловити окрему думку щодо дотримання вимог ст.70 Закону України «Про акцiонернi товариства» при наявностi значних правочинiв в звiтному перiодi. Значними правочинами згiдно цього Закону вважаються дiї, предметом яких являється ринкова вартiсть майна або послуг понад 10 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної звiтностi. Статутом товариства передбачено здiйснення значних правочинiв (вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв) з вiдома наглядової ради, а понад 25 вiдсоткiв – загальними зборами акцiонерiв.

Для ПАТ «Фiрма Рада» на 2011 рiк таким вартiсним критерiєм являється понад 2371,3  тис. грн. В процесi аудиту встановлено, що у звiтному перiодi  керiвництвом товариства не учинялось жодного значного правочину без вiдома наглядової ради товариства.

 

Стан корпоративного управлiння

1. Вищий орган управлiння товариства – загальнi збори акцiонерiв, якi згiдно чинного законодавства  та Статуту товариства скликаються не рiдше 1 разу на рiк в перiод до 30 квiтня наступного за звiтним  року i вважаються  рiчними черговими. Серед iнших до компетенцiї зборiв належить визначення основних напрямкiв дiяльностi товариства, внесення змiн до статуту, обрання наглядової ради та ревiзiйної комiсiї, тощо.

2. Органи управлiння та контролю Товариства:

- Наглядова рада здiйснює захист прав та представляє iнтереси акцiонерiв у перервi мiж проведенням загальних зборiв акцiонерiв i контролює та регулює дiяльнiсть правлiння товариства в межах своїх повноважень. Її засiдання проводяться за потребою, але не рiдше 1 разу на квартал;

-  Ревiзiйна комiсiя, яка здiйснює перевiрку фiнансово-господарської дiяльностi товариства.

3. Виконавчим органом управлiння товариства, який здiйснює управлiння його поточною дiяльнiстю є Правлiння. До компетенцiї  правлiння належить вирiшення всiх питань, пов’язаних з поточною дiяльнiстю, в т.ч. органiзацiя виконання рiшень загальних зборiв та наглядової ради товариства.

Посада корпоративного секретаря штатним розкладом товариства не передбачена.

Голова та члени наглядової ради, правлення, ревiзiйної комiсiї являються посадовими особами органiв управлiння товариством та несуть вiдповiдальнiсть згiдно чинного законодавства.

Iдентифiкацiя та оцiнка ризикiв суттєвого викривлення

фiнансової звiтностi  внаслiдок шахрайства

В процесi аудиту ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства не встановлено.

Особлива iнформацiя про емiтента  згiдно вимог

Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок»

На протязi звiтного перiоду  вiдбулися подiї, визначенi ч. 1 ст. 41 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок», як такi, що можуть суттєво вплинути на фiнансово-господарський стан товариства та зумовити змiну вартостi  його цiнних паперiв, а саме:

- згiдно рiшення загальних зборiв акцiонерiв вiд 12 сiчня 2011 року (протокол №11) змiнився склад посадових осiб емiтента. Вiдповiдна iнформацiя щодо цiєї подiї розмiщена в загальнодоступнiй iнформацiйнiй базi даних Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку.

III. Iнформацiя про аудиторську фiрму

Повна  та скорочена назва юридичної особи згiдно установчих документiв Приватне пiдприємство аудиторська фiрма «Основа» – ПАФ «Основа»,

Код ЄДРПОУ           30853920

Мiсце  вчинення реєстрацiйної дiї, дата та  № свiдоцтва про державну реєстрацiю Виконком Житомирської мiської Ради; 12.04.2000 р.; серiя А01 №158814 запис № 1 305 107 0002 006987

Найменування дозвiльних документiв на заняття аудиторською дiяльнiстю Свiдоцтво про включення до Реєстру  аудиторських фiрм №2386, рiшення АПУ №98 вiд 26.01.01, чинне до 23.12.2015  Мiсцезнаходження фiрми, контактний телефон та  Е-mail      10030, Україна,  м. Житомир, вул. Київська, б.74, кв.58 тел. (412) 22-34-67, (097)505-77-30, pafosnova@ukr.net

Незалежний  аудитор Н.В.Стасюк (сертифiкат серiї  А №003998 вiд 27 жовтня 1999 року, чинний до 27 жовтня 2013 року)

Інформація про основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформація про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його становище на ринку; інформація про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків у загальному обсязі постачання

Основними споживачами послуг Товариства є суб’єкти пiдприємницької дiяльностi, якi здiйснюють торгiвлю товарами народного споживання широкого асортименту. Оскiльки Товариство працює по основному виду дiяльностi тривалий час, воно є вiдомим для широкого кола споживачiв. Основними конкурентами Товариству є ринки «Хмiльники», «Тетерiв», а також неорганiзованi ринки торгiвлi мiста Житомира та ринки, якi пiдпорядковуються iншим комерцiйним структурам. Основними видами дiяльностi Товариства є надання послуг з експлуатацiї ринкiв та послуги оренди, як юридичним особам так i фiзичним особам. Постачальники за основними видами сировини та матерiалiв, що займають бiльше 10 % в загальному об’ємi постачання: ПАТ «Укртелеком», ПАТ «Житомиргаз», ПАТ «Житомиртеплокомуненерго».

 

Інформація про основні придбання або відчуження активів за останні п’ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов’язані з її господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, її вартість і спосіб фінансування

711,0 тис. грн. витрати, якi понесло товариство у 2008 роцi, та 749,0 тис. грн. у 2009 роцi, пов’язанi з початком будiвництва торгiвельно-виставкового комплексу. Протягом звiтного перiоду значного придбання або вiдчуження активiв Товариство не здiйснювало. Пiдприємство не планує будь-яких значних iнвестицiй, пов’язаних з його господарською дiяльнiстю.

 

Інформація про основні засоби емітента, включаючи об’єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Крім того, необхідно описати екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, інформацію щодо планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення

Станом на дату балансу власних основних засобiв за залишковою вартiстю 22099,2 тис. грн.., за первiсною вартiстю 23624,5 тис. грн. В 2011 роцi придбано, виготовлено власними силами та модернiзовано ОЗ первiсною вартiстю 11,9 тис. грн. також вiдбулось збiльшення ОЗ на 7,3 тис. грн. вiдповiдно вимог ст. 184 ПКУ , вибуття не вiдбувалось. За весь перiод експлуатацiї ОЗ нараховано 1525,3 тис. грн. зносу. Ступiнь зношеностi ОЗ станом на 31.12.11 року становить 0,478 (47,8 %) вiд первiсної вартостi, коефiцiєнт придатностi ОЗ дорiвнює  0,677 (67,7 %). Коефiцiєнт оновлення ОЗ складає 1,034  (103,4 %), коефiцiєнт вибуття – 0,00  (0,0 %). Щорiчна iндексацiя основних засобiв згiдно ЗУ «Про оподаткування прибутку пiдприємства» не проводилась. Переоцiнка основних засобiв на дату балансу (31.12.2011 р.) у вiдповiдностi до рекомендацiй пунктiв 16-21 П(С)БО 7 не здiйснювалась. Основнi засоби, щодо яких iснують передбаченi чинним законодавством обмеження права власностi та переданi у заставу у ПАТ «Фiрма Рада» станом на 31.12.2011 р. є транспортний засiб вартiстю 655,2 тис. грн.

Згiдно Державного акту на право постiйного землекористування рiшення Житомирського мiськвиконкому вiд 06.07.1994 року № 219 та акту на право власностi серiя ЖТ № 068751 вiд 14.10.2004 р. у постiйному користуваннi  товариства перебуває земельна дiлянка площею 1,6107 га та вартiстю 20427,2 тис. грн.., земля надана у постiйне користування для комерцiйного використання та будiвництва житлових будинкiв. Вiдповiдно до рiшень Житомирської мiської ради товариство для виробничих потреб (комерцiйного використання) орендує земельнi дiлянки державної власностi несiльськогосподарського призначення площею 0,6679 га.

Основнi засоби Товариства знаходяться за мiсцем реєстрацiї пiдприємства. Особливостей по екологiчних питаннях, якi б могли позначитися на використаннi активiв пiдприємства не спостерiгається. Iнформацiя щодо планiв капiтального будiвництва, розширення або удосконалення основних засобiв, характер та причини таких планiв, суми видаткiв, в тому числi вже зроблених, опис методу фiнансування, прогнознi дати початку та закiнчення дiяльностi та очiкуване зростання виробничих потужностей пiсля її завершення – вiдсутнi.

 

Інформація щодо проблем, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень

Основною проблемою товариства є жорсткий податковий тиск, нестабiльнiсть законодавчих актiв, низька купiвельна спроможнiсть населення, що обумовлює нестабiльнi доходи пiдприємцiв, якi орендують мiсця для торгiвлi.

 

Інформація про факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства

Фактiв виплати штрафних санкцiй i компенсацiй за порушення законодавства у звiтному роцi не було.

 

Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента

Товариство знаходиться на госпрозрахунковiй системi та системi самофiнансування. Покращення фiнансової дiяльностi Товариства можливе у разi бiльш ефективного використання активiв та власного капiталу. Робочого капiталу достатньо для поточних потреб, фахiвцi емiтента не проводили оцiнки шляхiв покращення лiквiдностi

 

Інформація про вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та про очікувані прибутки від виконання цих договорів

Укладених, але ще не виконаних договорiв на кiнець звiтного перiоду Товариство не має.

 

Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому)

Товариство планує у 2012 роцi продовжити будiвництво торгiвельного комлексу за рахунок коштiв, отриманих вiд запланованих iнвестицiй

 

Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за звітний рік

Протягом звiтного перiоду дослiджень та розробок Товариство не здiйснювало.

 

Інформація щодо судових справ, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства або його посадові особи (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається

Судових справ, стороною в яких виступає Емiтент або його посадовi особи у звiтному роцi вiдсутнi.

 

Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі

Iнша iнформацiя, яка може бути iстотною для оцiнки iнвесторами фiнансового стану та результатiв дiяльностi емiтента, вiдсутня.

 

13. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента

13.1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

Найменування основних засобів	Власні основні засоби (тис. грн.)		Орендовані основні засоби (тис. грн.)		Основні засоби, всього (тис. грн.)
	на початок періоду	на кінець періоду	на початок періоду	на кінець періоду	на початок періоду	на кінець періоду
1. Виробничого призначення:	22 317,5	22 099,2	0	0	22 317,5	22 099,2
будівлі та споруди	1 632,8	1 524,7	0	0	1 632,8	1 524,7
машини та обладнання	27,6	7,8	0	0	27,6	7,8
транспортні засоби	225,9	134,3	0	0	225,9	134,3
інші	20 431,2	20 432,4	0	0	20 431,2	20 432,4
2. Невиробничого призначення:	0	0	0	0	0	0
будівлі та споруди	0	0	0	0	0	0
машини та обладнання	0	0	0	0	0	0
транспортні засоби	0	0	0	0	0	0
інші	0	0	0	0	0	0
Усього	22 317,5	22 099,2	0	0	22 317,5	22 099,2
Опис	Первiсна вартiсть основних засобiв на дату балансу – 23624,5 тис. грн. Нарахований знос – 1525,3тис. грн. Нараховано амортизацiї за звiтний рiк – 237,5 тис. грн. Ступiнь зносу основних засобiв – 6,46%. Ступiнь використання – 100%. Термiн використання ОЗ – 7 рокiв. Обмежень на використання майна немає. Основнi засоби пiдприємства розподiленi за видами ОЗ, вiдповiдно до П(С)БО 7 та за чотирма групами, вiдповiдно до податкового законодавства. Умови використання об’єктiв кожної групи ОЗ визначенi законодавством України, внутрiшнiми положеннями пiдприємства та технiчною документацiєю окремого об’єкта ОЗ. Кожна група основних засобiв використовується за цiльовим призначенням для здiйснення статутної дiяльностi пiдприємства. Основнi засоби, щодо яких iснують передбаченi чинним законодавством обмеження права власностi та переданi у заставу у ПАТ «Фiрма Рада» станом на 31.12.2011 р. є транспортний засiб вартiстю 655,2 тис. грн.

 

13.2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

Найменування показника		За звітний період	За попередній період
Розрахункова вартість чистих активів (тис.грн.)		21 399,7	21 285,4
Статутний капітал (тис.грн.)		2 338,8	2 338,8
Скоригований статутний капітал (тис.грн.)		2 338,8	2 338,8
Опис	Вартiсть чистих активiв Товариства визначена у вiдповiдностi з Методичними рекомендацiями щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних товариств, затверджених Рiшенням ДКЦПФР № 485 вiд 17.11.04 року. Пiд вартiстю чистих активiв акцiонерного товариства розумiється величина, яка визначається шляхом вирахування iз суми активiв, прийнятих до розрахунку, суми його зобов’язань, прийнятих до розрахунку.
Висновок	Вартiсть чистих активiв товариства на звiтну дату становить 21399,7 тис. грн., що є бiльшою суми статутного капiталу товариства та вiдповiдає вимогам ст. 155 ЦК України.

 

13.3. Інформація про зобов’язання емітента

Види зобов’язань	Дата виникнення	Непогашена частина боргу (тис. грн.)	Відсоток за користування коштами (відсоток річних)	Дата погашення
Кредити банку	X	277,6	X	X
у тому числі:
Довгостроковий кредит	14.04.2008	277,6	16	13.04.2015
Зобов’язання за цінними паперами	X	1 021	X	X
у тому числі:
за облігаціями (за кожним власним випуском):	X	1 021	X	X
Облiгацiї	10.12.2005	1 021	10	10.12.2010
за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):	X	0	X	X
д/в		0	0
за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):	X	0	X	X
д/в		0	0
за векселями (всього)	X	0	X	X
за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами) (за кожним видом):	X	0	X	X
д/в		0	0
за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):	X	0	X	X
д/в		0	X
Податкові зобов’язання	X	77,1	X	X
Фінансова допомога на зворотній основі	X	0	X	X
Інші зобов’язання	X	535,9	X	X
Усього зобов’язань	X	1 911,6	X	X
Опис	д/в

 

15. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду

Дата виникнення події	Дата оприлюднення Повідомлення у стрічці новин	Вид інформації
1	2	3
31.03.2011	31.03.2011	Відомості про зміну складу посадових осіб емітента

 

  

 

 

 

 

Інформація про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

 

Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?

№ з/п	Рік	Кількість зборів, усього	У тому числі позачергових
1	2009	1	0
2	2010	1	0
3	2011	1	0

 

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в останніх загальних зборах?

		Так	Ні
Реєстраційна комісія		X
Акціонери			X
Реєстратор			X
Депозитарій			X
Інше (запишіть)

 

Який орган здійснював контроль за ходом реєстрації акціонерів та/або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

	Так	Ні
Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку		X
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків	X

 

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

		Так	Ні
Підняттям карток			X
Бюлетенями (таємне голосування)			X
Підняттям рук		X
Інше (запишіть)

 

Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів у звітному році?

		Так	Ні
Реорганізація			X
Внесення змін до статуту товариства			X
Прийняття рішення про зміну типу товариства			X
Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства			X
Прийняття рішення про зменшення статутного капіталу товариства			X
Обрання голови та членів наглядової ради, прийняття рішення про припинення їх повноважень			X
Обрання голови та членів ревізійної комісії (ревізора), прийняття рішення про дострокове припинення їх повноважень			X
Інше (запишіть)	Позачерговi збори акцiонерiв не скликались.

 

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування?  ні

 

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

 

Який склад наглядової ради (за наявності)?

	(осіб)
Кількість членів наглядової ради	3
Кількість представників акціонерів, що працюють у товаристві	3
Кількість представників держави	0
Кількість представників акціонерів, що володіють більше 10 відсотків акцій	1
Кількість представників акціонерів, що володіють менше 10 відсотків акцій	2
Кількість представників акціонерів – юридичних осіб	0

 

Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання наглядової ради протягом останніх трьох років?  3

 

Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

		Так	Ні
Стратегічного планування			X
Аудиторський			X
З питань призначень і винагород			X
Інвестиційний			X
Інше (запишіть)	Комiтети у складi Наглядової ради Товариства не створювались
Інше (запишіть)

 

Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду або відділ, що відповідає за роботу з акціонерами? (так/ні)  ні

 

Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

		Так	Ні
Винагорода є фіксованою сумою			X
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій			X
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства			X
Члени наглядової ради не отримують винагороди		X
Інше (запишіть)

 

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

	Так	Ні
Галузеві знання і досвід роботи в галузі		X
Знання у сфері фінансів і менеджменту		X
Особисті якості (чесність, відповідальність)		X
Відсутність конфлікту інтересів		X
Граничний вік		X
Відсутні будь-які вимоги	X
Інше (запишіть)		X

 

Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов’язками?

		Так	Ні
Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства		X
Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов’язками			X
Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)			X
Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена			X
Інше (запишіть)

 

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію? (так/ні)  так

 

Кількість членів ревізійної комісії 3 осіб.

 

Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років?  3

 

Які посадові особи акціонерного товариства відповідають за зберігання протоколів загальних зборів акціонерів, засідань наглядової ради та засідань правління?

	Загальні збори акціонерів	Засідання наглядової ради	Засідання правління
Члени правління (директор)	ні	ні	ні
Загальний відділ	ні	ні	ні
Члени наглядової ради (голова наглядової ради)	ні	ні	ні
Юридичний відділ (юрист)	ні	ні	ні
Секретар правління	так	ні	так
Секретар загальних зборів	ні	ні	ні
Секретар наглядової ради	ні	так	ні
Корпоративний секретар	ні	ні	ні
Відділ або управління, яке відповідає за роботу з акціонерами	ні	ні	ні
Інше (запишіть)	ні	ні	ні

 

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

	Загальні збори акціонерів	Наглядова рада	Виконавчий орган	Не належить до компетенції жодного органу
Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)	так	ні	так	ні
Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)	так	ні	ні	ні
Затвердження річного фінансового звіту або балансу або бюджету	так	ні	ні	ні
Обрання та відкликання голови правління	так	так	ні	ні
Обрання та відкликання членів правління	так	ні	ні	ні
Обрання та відкликання голови наглядової ради	ні	так	ні	ні
Обрання та відкликання членів наглядової ради	так	ні	ні	ні
Обрання та відкликання голови та членів ревізійної комісії	так	ні	ні	ні
Визначення розміру винагороди для голови та членів правління	ні	так	ні	ні
Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради	ні	ні	ні	так
Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів правління	так	ні	ні	ні
Прийняття рішення про додатковий випуск акцій	так	ні	ні	ні
Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій	ні	так	ні	ні
Затвердження аудитора	ні	ні	так	ні
Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів	ні	ні	так	ні

 

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні)  так

 

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов’язаних з нею осіб та обов’язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні)  ні

 

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

		Так	Ні
Положення про загальні збори акціонерів		X
Положення про наглядову раду		X
Положення про виконавчий орган (правління)		X
Положення про посадових осіб акціонерного товариства		X
Положення про ревізійну комісію		X
Положення про акції акціонерного товариства			X
Положення про порядок розподілу прибутку			X
Інше (запишіть)

 

Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

	Інформація розповсюджується на загальних зборах	Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних ДКЦПФР про ринок цінних паперів	Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві	Копії документів надаються на запит акціонера	Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства
Фінансова звітність, результати діяльності	так	так	так	так	так
Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу	ні	так	ні	так	так
Інформація про склад органів управління товариства	так	так	так	так	так
Статут та внутрішні документи	так	ні	так	так	так
Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення	ні	ні	ні	так	так
Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства	ні	ні	ні	так	так

 

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів бухгалтерського обліку? (так/ні)  ні

 

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

	Так	Ні
Не проводились взагалі		X
Менше ніж раз на рік		X
Раз на рік	X
Частіше ніж раз на рік		X

 

Який орган приймав рішення про затвердження аудитора?

		Так	Ні
Загальні збори акціонерів			X
Наглядова рада			X
Правління або директор		X
Інше (запишіть)

 

Чи змінювало акціонерне товариство аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні)  так

 

З якої причини було змінено аудитора?

		Так	Ні
Не задовольняв професійний рівень			X
Не задовольняли умови договору з аудитором			X
Аудитора було змінено на вимогу акціонерів		X
Інше (запишіть)

 

Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

		Так	Ні
Ревізійна комісія		X
Наглядова рада		X
Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства			X
Стороння компанія або сторонній консультант		X
Перевірки не проводились			X
Інше (запишіть)

 

З ініціативи якого органу ревізійна комісія проводила перевірку останнього разу?

		Так	Ні
З власної ініціативи		X
За дорученням загальних зборів			X
За дорученням наглядової ради			X
За зверненням виконавчого органу			X
На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів			X
Інше (запишіть)

 

Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні)  ні

 

 

 

ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

 

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?

	Так	Ні
Випуск акцій		X
Випуск депозитарних розписок		X
Випуск облігацій		X
Кредити банків	X
Фінансування з державного і місцевих бюджетів		X
Інше (запишіть)		X

 

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років?

Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором
Так, плануємо розпочати переговори
Так, плануємо розпочати переговори в наступному році
Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років
Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років
Не визначились	X

 

Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились)  так

 

Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України, протягом останніх трьох років? (так/ні)  ні

 

З якої причини було змінено особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України (далі – особа)?

		Так	Ні
Не задовольняв професійний рівень особи			X
Не задовольняли умови договору з особою			X
Особу змінено на вимогу:
акціонерів			X
суду			X
Інше (запишіть)	Особу, яка веде облiк прав власностi на акцiї у депозитарнiй системi України було змiнено в зв’язку з дематерiалiзацiєю випуску акцiй Товариства.

 

Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні)  ні

 

У разі наявності у акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий: Кодекс корпоративного управлiння Товариство не приймало.

 

Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні)  ні; укажіть яким чином його оприлюднено: -

 

Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року:

-

			КОДИ
		Дата	01
Підприємство	Публiчне акцiонерне товариство «Фiрма «Рада»	за ЄДРПОУ	13546746
Територія	Житомирська область, Богунський р-н	за КОАТУУ	1810136300
Організаційно-правова форма господарювання		за КОПФГ
Орган державного управління		за КОДУ
Вид економічної діяльності	Здавання в оренду власного нерухомого майна	за КВЕД	70.20.0

Середня кількість працівників: 17

Одиниця виміру: тис.грн.

Адреса: 10014, Житомирська обл., Богунський р-н, м. Житомир, вул. Якiра, 18

Складено (зробити позначку «v» у відповідній клітинці):

за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку	v
за міжнародними стандартами фінансової звітності

 

1. Баланс

на 31.12.2011 p.

Форма №1-м

			Код за ДКУД		1801006
Актив	Код рядка	На початок звітного періоду		На кінець звітного періоду
1	2	3		4
I. Необоротні активи
Незавершені капітальні інвестиції	020	0		0
Основні засоби:
залишкова вартість	030	22317,5		22099,2
первісна вартість	031	23605,3		23624,5
знос	032	( 1287,8 )		( 1525,3 )
Довгострокові біологічні активи:
справедлива (залишкова) вартість	035	0		0
первісна вартість	036	0		0
накопичена амортизація	037	( 0 )		( 0 )
Довгострокові фінансові інвестиції	040	0		0
Інші необоротні активи	070	0		0
Усього за розділом I	080	22317,5		22099,2
II. Оборотні активи
Виробничі запаси	100	0		0
Поточні біологічні активи	110	0		0
Готова продукція	130	0		0
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:
чиста реалізаційна вартість	160	38,6		216,1
первісна вартість	161	38,6		216,1
резерв сумнівних боргів	162	( 0 )		( 0 )
Дебіторська заборгованість за рахунками з бюджетом	170	0		0
Інша поточна дебіторська заборгованість	210	381,9		231,6
Поточні фінансові інвестиції	220	0		0
Грошові кошти та їх еквіваленти:
в національній валюті	230	125,5		13,7
у тому числі в касі	231	0		0
в іноземній валюті	240	0		0
Інші оборотні активи	250	0		0
Усього за розділом II	260	546		461,4
III. Витрати майбутніх періодів	270	849,6		750,7
IV. Необоротні активи та групи вибуття	275	0		0
Баланс	280	23713,1		23311,3

 

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Власний капітал
Статутний капітал	300	2338,8	2338,8
Додатковий вкладений капітал	320	19568	19568
Резервний капітал	340	8,7	14,6
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	350	-630,1	-521,7
Неоплачений капітал	360	( 0 )	( 0 )
Усього за розділом I	380	21285,4	21399,7
II. Забезпечення таких витрат і цільове фінансування	430	0	0
III. Довгострокові зобов’язання	480	1496,1	1298,6
IV. Поточні зобов’язання
Короткострокові кредити банків	500	0	0
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями	510	0	0
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги	530	202,2	0
Поточні зобов’язання за розрахунками:
з бюджетом	550	78,8	77,1
зі страхування	570	4,6	8,6
з оплати праці*	580	12,6	16,3
Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу	605	0	0
Інші поточні зобов’язання	610	633,4	511
Усього за розділом IV	620	931,6	613
V. Доходи майбутніх періодів	630	0	0
Баланс	640	23713,1	23311,3
* З рядка 580 графа 4  Прострочені зобов’язання з оплати праці	(665)	0

 

Керівник                                            Голiшевський С.А.

 

Головний бухгалтер                         Голiшевська О.Д.